רוב משקי הבית האמריקאי יכול עכשיו לשלם לא מסים פדרליים על מניות רגילות
הטבות המס הם כל כך משמעותי, אני באמת מופתע יותר אנשים לא מדברים על רכישת מניות דיבידנד מניות גידול דיבידנד כדי להגדיל את אחזקות הקרן הקיימת. במובן ממשי מאוד, סירוב לשקול את זה פירושו להשאיר אלפי דולרים על כסף בחינם על השולחן.
כללי מס דיבידנד: הבסיס
בשנת המס 2016, אנשים שעושים פחות מ 37,650 $ בהכנסה החייבת, זוגות נשואים שעושים פחות מ 75,300 $ בהכנסה החייבת, עכשיו לשלם מסים 0% על דיבידנדים מתאימים ורווחי הון לטווח ארוך. אתה קורא את זה נכון: 0%. שום דבר. לא אגורה אחת. זה מייצג כמעט 4 מתוך 5 משקי בית אמריקאים אשר יכולים לברוח עם הימנעות מס דיבידנד לחלוטין ברמה הפדרלית; עובדה מדהימה שיש לצעוק מהגגות. מסים של המדינה עדיין עשויים לחול, תלוי איפה אתה גר, אבל גם במדינות עם הכנסה גבוהה מהממוצע, שיעור הפדראלי ללא תשלום נשאר יתרון עצום.
יוצאים והוספת דולר חדש בהכנסות דיבידנד הוא עכשיו יתרון יותר לך על בסיס לאחר מס מאשר לצאת להרוויח דולר נוסף של הכנסה מהעבודה שלך, במיוחד אם אתה עצמאים הפנים מסים יעיל יותר בשל את התשלום הכפול על מס שכר רגרסיבי כמו שאתה צריך לכסות הן את המעסיק ואת חלק העובד.
בינתיים, אנשים מרוויח הכנסה חייבת של $ 37,650 $ 190,150 $, וזוגות נשואים מרוויח הכנסה חייבת של $ 75,300 $ ל 466,950 $, לשלם רק 15% מסים הפדרלית על הכנסות הדיבידנד שלהם. עם זאת, מס ה - Obamacare כביכול (או "מס הכנסה נטו להשקעה,") שאינו צמוד לאינפלציה , עומד על כ - 3.8% מעל מס הדיבידנד של. חלק זה רק נכנס לתוקף עבור אנשים בודדים עושה 200,000 $ בהכנסות, עבור אנשים נשואים הגשת בנפרד ביצוע $ 125,000 בהכנסות, ועל זוגות נשואים הגשת משותף להרוויח 250,000 $ בהכנסות.
אנשים מרוויחים יותר מ 415,050 $ ו זוגות נשואים מרוויח יותר מ 466,950 $ ישלם 20% מסים דיבידנד הפדרלי בתוספת 3.8% Obamacare מס דיבידנד עבור שיעור משולב של 23.8% למס הכנסה (שוב, תלוי איפה אתה גר, מסים המדינה דיבידנד עשוי חל גם).
שמור יותר של הכנסה פסיבית שלך על ידי ניצול של 0% שיעור דיבידנד מס
אם אתה נוטה מבחינה מתמטית, ייתכן שאתה רואה סימנים דולר כתוצאה מכך כבר עבד כמה דרכים שבהן אתה יכול להשתמש במצב זה לטובתך. אנשים הרוויחים פחות מ -37,650 דולר וזוגות נשואים שמרוויחים פחות מ -75,300 דולר בהכנסה החייבת, יכולים לתת עדיפות לבניית תיק ארוך טווח ומגוון של צמיחה ישירה של דיבידנד אישי ודיבידנדים גבוהים .
בקצה השני של הספקטרום, משפחות עשירות, שיש להן ילדים בוגרים, יכולות להמשיך ולהוריד את מס הקרקעות שלהן , לנצל את ההדרה השנתית של מס מתנות , ולשמור על הכנסות השקעה נוספות במשפחה באמצעות טכניקה פשוטה למדי. הורים אמידים יכולים לתת לילדים הבוגרים שלהם מעריכים מאוד מניות של מניות דיבידנד לשלם, עובר לאורך בסיס עלות רווח לא ממומש כך מסים נדחים לא מופעלות. עם זאת, הילדים הבוגרים אינם צפויים להרוויח הכנסה גדולה כמו ההורים, במיוחד אם הם רק מתחילים הקריירה שלהם, כלומר, אם הם נופלים תחת אחד קומץ חוקי המס הילד, הדיבידנד ההכנסות הנובעות מאותן מניות של מניות הן כעת פטורות ממס ברמה הפדרלית. זה יכול להיות ענק, במיוחד אם בשילוב עם הנחות נזילות בשותפות משפחתית מוגבלת (עבור יותר בנושא זה, לקרוא מאמר זה ).
החיסרון העיקרי מנקודת מבט מס הוא אובדן של פרצה בסיס מוגברת בסופו של דבר.
איור עשוי לעזור. תארו לעצמכם שאתם גרים בניו יורק והם נמצאים בסוגריים הגבוהים ביותר. כל דיבידנדים שתאסוף יהיו כפופים למס בשיעור של 23.8% ברמה הפדרלית (20% על מס הדיבידנד הבסיסי ו -3.8% עבור מס Obamacare), ובנוסף יהיו כפופים למס ממשלתי של 8.8% והמס המקומי של 3.9% טוֹב. עד כל דבר הוא אמר לעשות, אתה הולך לוותר על 1/3 של הכנסות הדיבידנד שלך לרשויות המס השונות. נניח שיש לך בן שמשגר עסק סטארט-אפ בדאלאס. הוא נשוי. בעוד שהוא עדיין לא עושה כסף ב startup, בעלה או אשתו מושך 50,000 $ בשנה כמורה. זה גם מתחת לרמה של 75,300 $ ללא דיבידנד פטורים ממס.
כל עוד המצב הזה נמשך, אתה ובני הזוג שלך יכול מתנה את הבן שלך ואת מניות דיבידנד בן זוגו מדי שנה, בידיעה כי הדיבידנדים לא יהיה במס בכלל על הפדרלי או ברמת המדינה בשל היעדר מס הכנסה בטקסס. זה אומר כי כמעט 1/3 של הדיבידנדים שקיבלו על המניות שנתת עכשיו נמצאים בתוך המשפחה שלך במקום ללכת לכיסים של הממשלה עבור פוליטיקאים לבלות. זה גם עוזר להעביר את הכסף מן הנדל"ן שלך, כאמור לעיל, כך הייסוף העתידי על מניות אלה לא יהיה כפוף למגבלות מס עיזבון כאשר אתה מת.
לשלם 0% מס רווחי הון באמצעות אותה אסטרטגיה
אם אנחנו מקל עם אותו תרחיש שנדונו לעיל, באותה מידה כמו אסטרטגיה חכמה יכול להיות את הבן שלך ואת בן זוגו למכור את המניות המוערך שאתה מחונן מאז רווחי הון בסוגר שלהם הם גם ללא מס. הם יכולים לחכות כדי לעבור את כלל מכירת לשטוף את הנכס ואת רכישה חוזרת של ההשקעה. למעשה, זה מאפשר לך offload מס רווחי הון לילד שלך, יש להם להפעיל את המס, ולתת להם לשמור את הכסף כי היה הולך לממשלה. אם הילד הוא צעיר למדי - נניח, בין 25 ל -35 שנים - החיסכון במס יכול להיות אלפי דולרים, אשר הם יכולים לשמור על המאזן האישי שלהם מורכב במשך 30, 40, 50 + שנים. זה מהלך אחד פשוט עלול בסופו של דבר להוסיף מאות אלפי, או אפילו מיליוני דולרים של עושר עתידי לעץ המשפחה שלך.
לנצל את האסטרטגיה הזו עבור ילדים רבים ונכדים וזה עשוי להיות אפשרי אתה יכול לחסוך סכומים מרשימים באמת על הצעת החוק שלך (שלהם) המס. זה אחד מאותם דברים המסייעים לתת כמה משפחות יתרון על פני אחרים; על ידי העברת נכס מכיס אחד למשנהו, ולהאיץ ירושות קצת קודם לכן, אתה יכול לתת היורשים שלך ליהנות מפירות העבודה שלך ולא חברי הקונגרס. זוהי חלופה קיימא למשהו כמו אמון שארית צדקה , אשר יכול גם לספק יתרונות מס עיקריים. הימנע תשלום מסים על איגרות חוב החיסכון.