רווחי הון שלא ביקשת
שום משקיע לא צריך לשלם יותר מסים מהנדרש בבחירת קרנות נאמנות. אבל רווחי הון הפצות יכול לתפוס אותך לא מאובטח אם אתה לא מכיר את מה שהם ואיך הם עובדים.
לחנך את עצמך עכשיו על הפצות רווח הון ולהיות משקיע טוב יותר.
איך קרנות נאמנות רווחי הפצות רווחים להתרחש
מדי שנה, בדרך כלל בחודשים האחרונים של השנה, בעלי המניות בקרנות הנאמנות מתמודדים עם האפשרות לקבל הפצות של רווחי הון מקרנות הנאמנות שלהם. אבל אלה אינם רווחים של טוב סוג.
הפצות רווחי הון אלו הן תוצאה של ניהול מכירת מניות של אחת או יותר מאחזקות הקרן במהלך השנה החייבת. אם יחליט מנהל הקרן למכור מניות עקב התחזית המשתנה, או אפילו אם הקרן חייבת פשוט לגייס מזומנים לפירעון לבעלי מניות (אם בעל מניות מוכר מניות של הקרן), אם המניה נסחרת גבוה יותר מאשר כאשר הקרן נרכשה לראשונה על הקרן לחלק לפחות 95% מהרווחים לבעלי המניות.
חלוקת רווחי ההון חייבת במס לבעלי המניות בקרן, אלא אם הקרן היא בעלת חשבון מס נדחה (IRA, 401k וכו ').
לדוגמה, נניח ש- XYZ Mutual Fund רכשה 100,000 מניות של מניות לפני 20 שנה תמורת $ 1.
הקרן מוכרת את 100,000 המניות היום ב -50 דולר, מה שמביא לרווח הון לטווח ארוך של 49 דולר למניה. הקרן חייבת לחלק את הרווחים לבעלי המניות הנוכחיים ובעלי המניות חייבים לדווח על הרווח על ההחזר האישי שלהם.
מהו הערך הכלכלי של חלוקת ההון?
אמנם זה עשוי להיראות כמו חיובי כדי לקבל רווח הון הפצה, אין למעשה שום ערך כלכלי חיובי על ההפצה.
לדוגמה, מבט נוסף על חלוקת XYZ קרנות נאמנות:
- אתה הבעלים של 1,000 מניות של XYZ קרנות נאמנות. לקרן שווי נטו (NAV) של 10 דולר למניה. ההשקעה שלך בקרן שווה ל -10,000 דולר.
- הערך הכולל של החזקתך בקרן הוא 10,000 דולר (1,000 מניות במחיר של 10 דולר למניה) ואתה משקיע את כל רווחי ההון ואת הדיבידנדים.
- הקרן מפיצה רווחי הון לטווח ארוך כמתואר בדוגמה הקודמת. רווח ההון לטווח ארוך ממכירת המניות בדוגמה הקודמת הוא 10% משווי הנכסים נטו של הקרן או 1 $ למניה.
- בעלי המניות הרשומים במועד הקובע יקבלו דולר אחד עבור כל מניה שבבעלותם וה- NAV של הקרן יופחת ב -1 דולר ביום הדיבידנד .
- כתוצאה מכך, אתה מקבל 1,000 $, אשר מושקעת באופן אוטומטי בקרן.
- בהנחה שאין שינוי בשווי השוק, אתה עדיין הבעלים של 10,000 $ של הקרן.
אֵיך? קרן הנאמנות של הקרן צומצמה ל -9 דולר על ידי חלוקת רווחי הון של 1 דולר, והשקעת את הרווח כדי לתת לך סך של 1,111.11 מניות (1,000 דולר שהושקעו מחדש ב-NAV החדש של 9 דולר קונה 111.11 מניות). אם אתה לא reinvest רווח, היית 1,000 מניות ב $ 9 ו $ 1,000 במזומן. כך או כך, יש לך 10,000 $.
כפי שצוין לעיל, אלה רווחים הון הפצות התוצאה של הצעת חוק המס אם אתה הבעלים של קרנות נאמנות בחשבון חייב במס.
תוכניות פרישה (IRAs, 401ks, וכו ') אינם מושפעים על ידי הפצות רווח הון. זכור, reinvestment של רווחי נוסף על בסיס העלות שלך - הפחתת הרווח שלך במס כאשר הקרן נמכרת בסופו של דבר.
אם אתה הבעלים של קרנות נאמנות בחשבון מס, ייתכן שתרצה להתמקד קרנות מחזור נמוך, הכוללים קרנות אינדקס ומס יעיל קרנות נאמנות (אפילו כמה קרנות מנוהלים באופן פעיל יש מחזור נמוך). אחרת, כדאי לשקול ביקור באתר האינטרנט של הקרן שלך החל באוקטובר של כל שנה כדי לקבוע אם ומתי יהיו חלוקות הון רווחים.
אם הפיצויים צפויים להיות גדולים, אתה צריך לשקול את היתרונות והחסרונות של הבעלות על הקרן . ואכן, ייתכן שתרצה למכור את הקרן כדי למנוע את ההפצה. אם אתה מוכר את הקרן כדי למנוע את ההפצה, להיות מודע לכך שאם אתה קונה את הקרן בחזרה תוך 30 יום (או בחשבון המס שלך או ב IRA שלך), תוכל להפעיל afoul של IRS לשטוף כללי מכירה .