סקירה של תוכנית נדל"ן קיים - טעויות למעלה וכיצד להימנע מהם
טעות מס '1 - אפקטים אישיים שלך יוצקים מעל הרצון
מבחינה טכנית, חפצים אישיים, כגון תכשיטים, יצירות אמנות, ואוספים, המופצים באמצעות צוואה וצוואה אחרונה , כולל צוואה מעל הרצון , צריך להיות צפוי.
במציאות, עם זאת, פריטים אלה נוטים להיעלם על בסיס "בא קודם, שירת ראשון", לפני כל עיזבון רשמי או הסדר אמון עם עורך דין מתחיל. אבל אם יש ויכוחים בין המוטבים שלך על חפצים אישיים שלך ואת ההפצה של נכס זה מופיע צוואה האחרונה שלך, ואז השופט probate יצטרכו ליישב סכסוכים אלה לאחר הרצון שלך כבר הודה probate . אם כל רכוש אחר שלך כבר ממומן כראוי לתוך החיים שלך לחיים לבטוח , אז זה תבוסות אחד המטרות העיקריות של האמון שלך - כדי למנוע הצוואה! במקום זאת, לממן את האפקטים האישיים שלך לתוך החיים שלך Revocable Living Trust ולציין מי צריך לקבל את הנכס הזה, ולאחר מכן לתת לנאמן היורש שלך את שיקול דעת מוחלט ליישב כל חילוקי דעות בין המוטבים שלך. זה צריך לשמור על אמון הנהנים שלך מחוץ לבית המשפט צווי.
טעות מס '2 - לעזוב את ההשפעות האישיות שלך באופן שווה את המוטבים
חפצים אישיים, כולל תכשיטים, יצירות אמנות, ואוספים, הם לעתים קרובות קשה ערך, שלא לדבר על חלוקת "שווה". פעם היה לי לקוח שנלחם עם אחיו במשך כמעט שלוש שנים על איך לחלק את "הדברים" שנותר בבית של אמא שלהם כי אמא של ויל אמר כי הדברים שלה חייב להיות מחולק שווה.
החומר היה שווה כ $ 5,000, ובכל זאת האחים השקיעו מעל 60,000 $ בעמלות משפטיות לפני ההחלטה התקבלה.
השורה התחתונה היא כי כסף קל לחלק, אבל "דברים" לא. אם הרצון שלך או לחיים הניתנים לביטוי האמון קובע כי את האפקטים האישיים שלך חייב להיות מחולק שווה בין המוטבים שלך, ואז לעשות תוכנית עבור חפצים אישיים שלך.
שאל את עורך דין תכנון הנדל"ן כדי לשנות את השפה כדי לאפשר את המוטבים כדי לחלק את הדברים כפי שהם מסכימים, ואם הם לא יכולים להסכים, ואז לתת לנציג האישי שלך או לנאמן נאמן סמכות מוחלטת להחליט מי מקבל מה, למכור דברים ולחלק את במזומן, או פשוט לתרום דברים לצדקה. זה צריך לשמור על יקיריכם מחוץ לבית המשפט.
טעות מס '3 - תוכניות נדל"ן ללא תכנון מס עיזבון
זה מה שקורה לעתים קרובות: זוג צעיר יש את הילד הראשון שלהם ממש לפני החופשה הגדולה הראשונה שלהם בלי התינוק החדש שלהם בני הזוג מחליט שהם צריכים צוואות. אז, הם ממהרים לצאת אחד מאותם תוכניות נופש ברגע האחרון. מה שהם בדרך כלל מקבלים נקרא " אני אוהב אותך רצון" - זה פשוט משאיר הכל על סף אחד את השני ולאחר מכן אם שני ההורים מתים את האיזון יכנס לתוך אמון פשוט עבור התינוק החדש שלהם וכל הילדים שנולדו מאוחר יותר. זה סוג של תוכנית אין תכנון מס עיזבון מעורב בו. אחר כך, עשרים וחמש שנה לאחר מכן, כשילדם הצעיר הולך סוף סוף לקולג', הם נפגשים איתי, ומביישים נבוך, מוציאים עותקים של "אני אוהב אותך".
דבר נוסף שקורה לעתים קרובות הוא זוג שיש לו תוכנית נדל"ן טוב שגויס במדינה שלהם כי אין מסים הנדל"ן אבל אז הם עוברים למדינה חדשה שיש לה מסים, או להיפך.
המדינה החדשה שלהם, תוכנית הנדל"ן שלהם לא יעבוד כפי שהם התכוונו כי גם את תוכניתם היה מנוסח במיוחד לכסות מסים פדרליים בלבד, או התוכנית שלהם היה מנוסח במיוחד כדי לכסות הן מסים המדינה הפדרלית הנדל"ן.
אל תתנו לזה לקרות לך. הקפד לשדרג מ "אני אוהב אותך וילס" לתוכנית המשלבת AB אמון תכנון , אם רלוונטי, המדינה מס עיזבון תכנון עם ABC Trusts , הרבה לפני הצעירים שלך הולך לקולג '. ו להיות בטוח שאם תעברו למדינה חדשה תוכנית הנדל"ן שלך נבדק על ידי עורך דין מוסמך תכנון הנדל"ן במצב החדש שלך, אחרת התוכנית שלך לא יכול לעבוד כמו שאתה מתכוון.
טעות מס '4 - זוגות נשואים כמו הנאמנים הבלעדי של נאמנויות נשלל שלהם
זוגות נשואים כמו הנאמנים הבלעדית של שלהם לחיים ניתנת לחיזוק Trusts מהווה בעיה רצינית אם אחד מבני הזוג הופך נכה נפשית, כי בן הזוג השני לא תהיה גישה לחשבונות בשם שכותרתו של נשוי לחיות חיים אמון.
בהתאם לתנאי הסכם נאמנות של בן זוג נכה, בן הזוג גם יהיה צורך לקבל אישורי נכות מבני משפחה אחת או יותר רופאים או שניהם או ללכת לבית המשפט יש בן זוגם הכריז פסול נפש על ידי שופט. גרוע מכך, אם בן זוג אחד אינו זמין רק משום שהוא נמצא בכל רחבי הארץ לבקר את המשפחה, אז בן הזוג השני לא יוכל לעשות שום דבר עם חשבונות שכותרתו בשם אמון של בן הזוג הנוסע עד שהוא חוזר או הטיול.
אמנם יהיו מצבים מסוימים כאשר כל בן זוג ירצה לשמש הנאמן היחיד, כגון בנישואין השני או מאוחר יותר, בדרך כלל אני נמצא כי מקרים אלה נמצאים המיעוט. ואם אתם מודאגים מהטרדות של נאמנים עמיתים שיש לפעול יחד, אל תדאגו - ניתן לסדר את Revocable Living Trusts במידה רבה של גמישות, כולל הפיכת בני זוג לנאמנים משותפים, אך לתת לכל אחד מהם את היכולת לפעול ללא הסכמת בן הזוג האחר. אם אתה ובן הזוג שלך משרתים את הנאמנים הבלעדית של החיים שלך לבחינת חיים Trusts ואין באמת שום סיבה טובה למה ואז לשאול את תכנון הנדל"ן עו"ד לתקן את האמון שלך כדי להפוך כל אחד מכם שותף נאמנות של בן הזוג השני של אמון כוללים שפה המאפשר לכל אחד מכם לפעול לבד בכשירותכם כנאמן. בטווח הארוך, זה ייתן לך את הגמישות שאתה צריך ללכת על העסק שלך.
טעות מס '5 - Revocable נאמנויות ללא תוכנית פרישה שפה
היום אנשים רבים יש חלק ניכר אחוזות שלהם השקיעו תוכניות מוסמך כגון 401 (k) s ו IRA של. אבל אם הם ייעדו את אמון Revocable כמו המוטב של חשבונות אלה והאמון לא עודכנה תוך זמן קצר, אז רוב הסיכויים שהיא אינה מכילה את השפה המתאימה כדי לאפשר לנאמן היורש להתמודד עם חשבונות פרישה שיש להם הושארו לאמון. אם שפה זו חסרה, אז הידיים של הנאמן יורשו יהיה קשור, וכן השלכות שלילי מס הכנסה תביא.
אם יש לך שם את Revocable Living Trust כמו המוטב של תוכניות הפרישה שלך, ואז לבדוק עם עורך דין תכנון הנדל"ן שלך כדי לוודא כי האמון שלך מכיל את תוכנית הפרישה המתאימה שפה, אם לא, ואז לשאול את עורך הדין שלך כדי לתקן את האמון שלך באופן מיידי .
טעות מס '6 - סמכויות עורך דין ללא תוכנית פרישה שפה
אם מימנת את כל הנכסים שלך לתוך החיים שלך לחיים לבטוח, אז, באופן כללי, כוחך של עו"ד לא יהיה צורך מאז הנכסים בנאמנות יכול להיות מנוהל על ידי הנאמן. אבל מאז 401 (k) s ו IRAs לא ניתן לממן את האמון שלך (אחרת הנכסים יכללו ההכנסה החייבת שלך עבור שנת ההעברה), תצטרך ייפוי כוח עם תוכנית פרישה המתאימה שפה כדי לאפשר את עורך דין למעשה לנהל את 401 (k) s ו IRAs אם אתה הופך להיות מושבת. זה צריך לכלול את הכוח להקים חשבונות חדשים; לתרום; יתרונות הגלגול; לאשר המחאות ולקבל הפצות; לארגן הפקדה ישירה של הפצות; לבחור את אמצעי התשלום, וללוות כסף ונכסים לרכוש.
אם ייפוי כוח שלך לא עודכן תוך זמן קצר, אז רוב הסיכויים שהוא אינו מכיל את השפה המתאימה כדי לאפשר לסוכן שלך לנהל את חשבונות הפרישה שלך. בדוק עם עורך דין תכנון הנדל"ן שלך כדי לוודא כי כוחו של עורך דין מכיל את התוכנית המתאימה פרישה השפה, ואם לא, אז לשאול את עורך הדין שלך כדי לנסח אחד חדש שיש לו את השפה הנכונה.
טעות מס '7 - ישן רפואי מתקדם הנחיות
בשנת 2001 הקונגרס חוקק חוקים המסדירים את ביטוח בריאות ניידות דין וחשבון של 1996 (או HIPAA ). חלק מהמעשה עוסק בפרטיות של רשומות רפואיות ומי יכול ולא יכול לקבל גישה אליהם. לכן, אם הדירקטיבה מראש שלך נכתב לפני 2001, אז תצטרך אחד חדש המכיל את השפה המתאימה HIPAA. וגם להיזהר - אני גם נתקלתי הנחיות מראש שנחתם לאחר 2001, כי עדיין אינם מכילים את השפה HIPAA הדרושים.
מה יקרה אם הדירקטיבה מראש שלך לא תכיל שום התייחסות ל- HIPAA? אז סוכן הבריאות שלך לא יוכל לקבל החלטות מושכלות על הטיפול הרפואי שלך כי סוכן שלך לא תהיה גישה לרשומות הרפואיות שלך. זה חשוב במיוחד אם אתה שם מישהו אחר מאשר קרוב משפחה כמו הסוכן שלך מאז קרובי משפחה רחוקים ובני משפחה לא תהיה גישה הרשומות הרפואיות שלך. אם עבר זמן מה מאז חתמת על הדירקטיבה הרפואית שלך מראש, ולאחר מכן לבדוק עם עורך דין תכנון הנדל"ן שלך כדי להבטיח כי המסמך מכיל את השפה הנדרשת HIPAA ומשחרר.
טעות מס '8 - נכסים החייבים משמאל לבן זוגך
גם אם תוכנית הקרקעות של זוג נשוי אינה מבצעת את הטעות השכיחה השלישית (תוכנית אחוזה ללא תכנון מס עיזבון), תוכניות רבות משאירות את החלק החייב במס רכוש של בן הזוג המנוח לבעל הזוג ששרד במקום במריטל טראסט . במילים אחרות, במקום שתהיה מערכת אמיתית של אמון ב- AB, התוכנית יוצרת רק "B Trust", והחלק החייב במס, או חלק א ', ילך ישר אל בן הזוג שנותר בחיים במקום אל קרן מריטל.
למה זה בעיה? כי יש כמה יתרונות שיש את החלק חייב במס לתוך מאריטל אמון לטובת בן הזוג שורד במקום מוחלט. ראשית, קרן "מריטל טראסט" היא אמון בלתי חוזר, ואם מובנים כראוי, ניתן למנוע מנכסי הנאמנות לחטוף את נכסי הנאמנות . השארת הנכסים החייבים אצל בן הזוג השורד באריטל מריטל תגן גם על הנכסים מלהיות מחולקת בגירושין או נלקחה כחלק ממניה אלקטיבית אם הנישואין ששרדו מחדש. לבסוף, בנישואין שניים או מאוחרים יותר, השימוש באמון מריטל יכול להבטיח שהנכסים שנותרו באמון כאשר בן הזוג ששרד ימותו ילכו לילדיו של בן הזוג המנוח ולא לבני הזוג שנותר בחיים.
אם אתה ובן הזוג שלך חושבים כי תוכנית הנדל"ן שלך יכול להפיק תועלת ממערכת אמון אמיתי AB, לא רק "אמון B", ואז לשאול את תכנון הנדל"ן שלך אם התוכנית שלך כוללת אמת AB אמון להקים, ואם לא, לתקן אמון שלך בהתאם.
טעות מס '9 - מסמכי תכנון בלתי חוקיים
ישנם שני תחומים שבהם זה בא לידי ביטוי: (1) כאשר המסמכים שטוחים פשוט לא חתום נכון; וכן) 2 (כאשר מסמכים שנחתמו כהלכה במצבו הקודם של הלקוח צריכים להיות חתומים אחרת במצבם החדש.
הבעיה הראשונה היא בדרך כלל תוצאה של עורך דין אשר בדרך כלל לא טיוטה מסמכי תכנון הנדל"ן, ולכן, אינו יודע את הפורמליים הנדרשים לחתימה על סוגים אלה של מסמכים. לכן חשוב לעבוד עם עורך דין שיש לו כמה שנים של ניסיון שרטוט מסמכי תכנון הנדל"ן כי זה יבטיח כי המסמכים נבדקו על ידי בנקים, בתי חולים, ואת בית המשפט probate.
מאידך גיסא, מסמכי תכנון האחוזה שבוצעו כהלכה במדינה אחת, יכולים להיות חסרי תועלת לחלוטין במדינה אחרת. לדוגמה, בפלורידה, כוח של עורך דין חייב להיות חתום עם אותם פורמליים כמו מעשה הנדל"ן על מנת ייפוי כוח כדי לשמש להעברת הנדל"ן בפלורידה. לכן חשוב לא רק את תוכנית הנדל"ן שלך נבדק אם אתה עובר ממצב אחד למשנהו, אלא גם כדי לקבל את המסמכים הנסקרים על ידי עורך דין מקומי שבו קנית הנדל"ן מחוץ למדינה שלך הביתה. זה יבטיח כי המסמכים יעבדו במדינה שלך, כמו גם את השני.
טעות מס '10 - השארת נכסים באופן מוחלט את המוטבים
בדיוק כמו טעות # 8 הצביע על היתרונות של החזקת הנכסים של מריטל אמון לטובת בן הזוג שלך, חיים אמון יכול גם לספק יתרונות דומים אחרים שלך מוטבים. אֵיך? מאחר ששימוש באמון לכל החיים יפריד בין ירושת המוטב לנכסים אחרים, לרבות הנכסים האישיים שלהם, כמו גם הנכסים המשפחתיים והנכסים המשותפים האחרים. לפיכך, אם הנתבע נתבע, נכסי הנאמנות יהיו מוגנים. לחלופין, אם המוטב יתחתן ויהיה מאוחר יותר גירושים, נכסי הנאמנות יהיו מוגנים. או, אם המוטב עדיין קטין או נכה נפשית, אז הנכסים אמון ניתן השקיע ומנוהל על ידי מישהו אחר יהיה מוגן. מצד שני, אם תעזוב את הירושה של המוטב אליהם, או אפילו בגילים מסוימים (כגון 25, 30 או 35), אז ברגע שהם בידיהם, ירושתם תהיה פגיעה לתביעות, נושים, בני זוג גרושים, רעים החלטות השקעה, ובמקרה הגרוע ביותר, אפוטרופוס בפיקוח בית המשפט אם המוטב הוא קטין או נכה נפשית.
במקום זאת, שקול הגדרת אמון לכל החיים עבור כל הנהנים שלך. אתה יכול אפילו להפוך את המוטב לנאמן היחיד בגיל מסוים (כגון 25 או 30). בדרך זו, כאשר הנהנה הוא צעיר יותר, הירושה שלהם יכול להיות מנוהל על ידי מישהו אחר, אבל כאשר הם מתבגרים הם יכולים להשתלט על קרן הנאמנות שלהם ולקבל החלטות משלהם. זה ייתן המוטבים שלך סיכוי לחימה כדי לשמור על הירושה שלהם לטובתם ולא לטובת הנושים שלהם, בני זוג מתגרשים, הממשלה, או אפוטרופסות עורכי דין ובתי משפט.
טעות מס '11 - Unconeded
כנראה את השגיאה הנפוצה ביותר שאני נתקל לתוך בעת בדיקת תוכניות הנדל"ן הקיים הוא לחיות חיים אמון כי הוא לא ממומן לחלוטין. זה בא בדרך כלל בשני הקצוות: (1) אמון שאינם ממומנים בכלל, ו (2) נאמנויות כי הם כמעט ולא לגמרי במימון מלא.
במצב הקודם, הבעיה נובעת בדרך כלל מעורך דין לתכנון נדל"ן, אשר פשוט אינו מספק כל סיוע או הדרכה ללקוחותיהם במימון נאמנותם. (כן, למרבה הצער, ישנם כמה עורכי דין שם בחוץ, אשר ימנע לעזור ללקוחות לממן את האמון שלהם, כך הנכסים של הלקוחות שלהם חייב לעבור בדיקה בפיקוח עו"ד). במצב השני, גם אם הלקוחות מבינים את החשיבות של מימון שלהם נאמנים והם מצליחים לקבל חלק הנכסים שלהם לתוך האמון שלהם, רבים יהיה להתמהמה או פשוט להיות מתוסכל או המום על ידי תהליך המימון כולו.
אני לא יכול להדגיש מספיק עד כמה זה חשוב כדי לקבל את הנכסים שלך לתוך חיים לחיות לבטוח אמון ולעדכן את הנהנים של ביטוח החיים שלך ואת חשבונות פרישה. בלי לקחת את זה צעד חשוב, שלך לחיות חיים אמון ניתן פשוט דלי מחכה הנכסים שלך כדי למלא את זה לאחר זמן רב ו יקר probate התהליך.
טעות מס '12 - undunded מחוץ למדינה נדל"ן
בעת סקירת תוכניות נדל"ן קיימות, הטעות הנפוצה ביותר שאני רואה היא # 11 - Unoceded חיים חיים Trusts. וזה טעות נפוצה מובילה ישר אל השגיאה הנפוצה הסופית - מתוך הנדל"ן המדינה כי הוא לא ממומן לתוך חיים חיים לבטא.
אם אתה לא לוקח את הזמן כדי לממן את הנדל"ן מחוץ למדינה שלך לחיות חיים לבטוח, אז יקיריכם יהיו מתמודדים עם שניים או יותר אחוזות probate. למה? כי העברת הנדל"ן לאחר המוות נשלטת על ידי חוקי המדינה שבה הנכס ממוקם דרך הליך "הצוואה נוספת". לכן, הנדל"ן שם הפרט שלך בזמן המוות שלך צריך להיות probated במצב שבו הוא נמצא. ומה אם אתה הבעלים של נדל"ן שניים, שלושה, או אפילו ארבע מדינות שונות? אז יקיריכם יהיה מתמודד עם שני, שלושה, ארבעה או יותר ההליכים probate, ואתה תהיה הוספת זמן משמעותי ועלות ליישוב של אמון שלך כי יקיריכם יצטרכו לשלם עבור ההליכים מרובים probate ו מרובים עורכי דין הצוואה .
במיוחד אם את מחוץ רכוש המדינה הוא שכותרתו את שם הפרט או כמו הדיירים במשותף עם מישהו אחר, לקבל את הנכס לתוך אמון. ואל תלך שולל לחשוב שאם אתה הבעלים של הנדל"ן יחד עם מישהו אחר כי זה יעבור על ידי זכות של שריד לבעל אחר ולהימנע הצוואה לאחר מותך. רוב מדינות ברירת מחדל לדיירים בעלות משותפת אם המעשה אינו מספק במיוחד עבור זכויות ניצול, ולכן החלק שלך של הנכס יהיה צורך probated. בדוק עם עורך דין במדינה שבה הנכס ממוקם כדי לוודא כי הוא שכותרתו את הדרך בה אתה רוצה את זה, ואם לא, יש מעשה חדש מוכן נרשם.