האם אתה ובעלך עדיין יש לי "אני אוהבת אותך" וילס?

מעבר לרצון פשוט יכול לספק יתרונות רבים עבור המשפחה שלך

האם אתה ובן / בת הזוג שלך עדיין יש צוואות "אני אוהב אותך"? אם כך, אז אתה מפסיד על כמה הזדמנויות תכנון נדל"ן מדהימה, כולל תכנון מס עיזבון , הגנת הנכס הנכס , תכנון דילוג על הדור, ושמירה על הנכס שלך במשפחה שלך במקום לאפשר לה להיכנס לידי משפחה של בן הזוג השני .

מה זה 'אני אוהב אותך' האם?

"אני אוהב אותך" יהיה סוג בסיסי של צוואה אחרונה, כי הוא נפוץ על ידי זוגות נשואים כאשר המצב הכלכלי שלהם לא להצדיק את הצורך בתכנון מס עיזבון באמצעות שימוש ב- AB Trusts או ABC Trusts .

לדוגמה, הרצון והברית האחרונה של כל בן זוג יכילו את סוג השפה הבא:

"עם מותי, אני משאיר את כל האחוזה שלי לבת זוגי, ללא כל אמון וללא אמון".

היתרונות של מעבר מעבר פשוט "אני אוהב אותך" וילס

עבור זוגות נשואים עם אחוזות חייבות, תכנון מעבר פשוט אני אוהב רצונות מומלץ על מנת למזער או להימנע לחלוטין מסי עיזבון על המדינה ו / או ברמה הפדרלית. במקום להשאיר את כל הנכסים של בן הזוג המנוח על הסף של בן הזוג ששרד דרך אני אוהב אותך, הפחתת מסים או עיזבון ניתן להשיג באמצעות שימוש ב- AB Trust או ABC אמון התכנון.

עם זאת, עם פטור ממס הקרקעות הפדרלי היושב כיום על 5.25 מיליון דולר, שווי האחוזות מצטמצם, והמושג החדש של " ניידות " של פטור ממס רכוש בין בני זוג, אנשים רבים מובלים בטעות להאמין כי AB Trust או ABC Trust Trust הוא כבר לא חלק הכרחי של תוכניות הנדל"ן שלהם.

מלבד החסרונות הברורים של חיסול AB Trust או ABC Trust Trust במדינות כמו מרילנד , מסצ 'וסטס, ניו ג' רזי , ניו יורק ואורגון כי לאסוף מסים אחוזות המדינה יש פטור ממס רכוש נמוך מאוד, יש כמה סיבות נוספות למה הולך מעבר בסיסי אני אוהב אותך וילס צריך להיחשב על ידי זוגות נשואים:

5 דברים שאתה יכול לעשות

מכל הסיבות האלה, פשוט "אני אוהב אותך" וילס צריך להיחשב רק על ידי זוגות נשואים בנסיבות מצומצמות מאוד. אז אם אתה ובן הזוג שלך עדיין יש לי "אני אוהב אותך" וילס, אז אתה צריך להיפגש עם עורך דין תכנון הנדל"ן לדון בכל האפשרויות שלך.

1. תכנון הגנה על נכסים: באמצעות AB Trusts או ABC Trusts לא אומר שאתה צריך למלא את A, B, ו / או C Trusts (כמה יהיה צורך להיות ממומן לתוך כל אמון נפרד יהיה תלוי בערך האחוזה של בן הזוג הראשון למות). פירוש הדבר הוא ש- A, B ו- C Trusts הם כולם אמון בלתי חוזר , ולכן כל הנכסים שבבעלות A, B או C Trust לא ייחשבו כבעלים הנפרדים של בן / בת זוגם ועל כן יש להגן עליהם. נושים, טורפים ותביעות. משמעות הדבר היא שגם אם האחוזה של זוג נשוי אינו חייב במס, הם עדיין יכולים לנצל את היתרונות של הגנה על הנכס של הקרן ב 'גם אם הוא אמון רק צריך להיות ממומן לאחר בן הזוג הראשון מת.
2. הגנה על גירושין תכנון: מה יכול לקרות אם בן הזוג ששרד נשאר הכל דרך אני אוהב אותך ואז בן הזוג שורד בסופו של נישואין מחדש מבלי להיכנס להסכם קדם נישואין? אז הנכסים הראשונים של הזוג יהיה פגיע לתביעות של בן הזוג החדש אם הנישואין השני מסתיים בגירושין. ניתן להימנע מכך באמצעות שימוש ב- AB Trusts או ב- ABC Trusts מאותן סיבות שהאמון מספק הגנה על הנכס - נאמנויות אלה הן בלתי חוזרות ואינן נחשבות לנכס נפרד של בן / בת זוגו, כך שהנכסים המוחזקים בנאמנות אינם כפופים חלוקה בהסדר גירושין.

1. שמירה על נכסים במשפחה: מה עוד יכול לקרות אם בן הזוג שנותר נשאר הכל דרך אני אוהב אותך ואז בן הזוג לשרוד בסופו של נישואין מחדש מבלי להיכנס להסכם קדם נישואין? ואז בן הזוג ששרד הוא חופשי לעשות חדש אני אוהב עם בן הזוג החדש שלהם ולהשאיר הכל לבן הזוג החדש במקום הילדים הזוגיים הראשונים שלהם או מוטבים אחרים. זה יכול להימנע עם השימוש AB Trusts או ABC Trusts מאז אמון אלה יכולים להיות מנוהל כדי לטפל בבן הזוג שנותר בחיים שלו או שלה שנותרו אלא גם כדי להגן על הקרן לטובת הילדים של בן הזוג המנוח או מוטבים אחרים לאחר נפטר בן הזוג שנותר בחיים. זה חשוב במיוחד כאשר כל בן זוג יש קבוצה שונה של הנהנים הסופי.

1. תכנון מס עיזבון: מי יודע מה יקרה עם מס הנדל"ן הפדרלי ואת המושג החדש של "ניידות"? בעוד הפטור ממס הקרקעות הפדראלי יושב כיום על 5.25 מיליון דולר, הקונגרס תמיד מחפש דרכים לגייס הכנסות ומסים על רכושו של אדם שנפטר הוא נסבל יותר מכמה מסים על החיים. הדבר היפה בשימוש ב- AB Trust או ב- ABC Trust Trust הוא כי קרן B לעולם לא תהיה כפופה למיסוי עיזבון לאחר מותו של בן הזוג שנותר בחיים, ולא משנה מה יהיה פטור ממס הקרקעות באותה עת או אם ניידות הפטור עדיין תהיה זמינה. לפיכך, B אמון הוא כלי תכנון חשוב להגנה מפני שינויים עתידיים חוקי המדינה הפדרלית וכן מס רכוש המדינה.
2. דילוג על הדור תכנון: בעוד הפטור ממס הקרקעות הפדראלי הוא "נייד" כיום בין זוגות נשואים, פטור ממס על דיור פטורים ממס הוא לא. לכן, על מנת זוגות נשואים כדי למקסם את השימוש בשילוב הדור לדלג על מס פטורים, AB Trust או ABC אמון אמון נדרש. זה יהיה חשוב במיוחד עבור זוג שאחוזו עולה על הפטור הנוכחי מס הנדל"ן הפדרלי של 5.25 מיליון דולר, אבל הוא פחות מכפול הפטור של 10.5 מיליון דולר. השימוש ב- AB Trust או ב- ABC Trust יאפשר לזוג להעביר סכום השווה לשתי פעמים בדור - דילוג על פטורים ממס העברה, שכן ללא כל תכנון, בן הזוג שנותר בחיים יהיה מוגבל רק ל -5.25 מיליון דולר באמצעות אמון על דילוג על דור .

הערה: חוקי המדינה והמקומיים משתנים לעתים קרובות והמידע הבא עשוי שלא לשקף שינויים שבוצעו לאחרונה. לקבלת מסים שוטפים או ייעוץ משפטי, יש להתייעץ עם רואה חשבון או עם עורך דין מאחר והמידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ מס או ייעוץ משפטי ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס או ייעוץ משפטי.