חשבונות פרישה אישיים

היסודות של חשבונות פרישה הפרט

IRA: אלה שלוש אותיות חשובות יכול לשחק תפקיד ענק בתוכנית החיסכון שלך פרישה. הסיבה לכך היא חשבון פרישה בודדת, או IRA, עוזר לך לשמור על פרישה תוך הגנה גם לך מתוך קבוצה אחרת של ראשי התיבות: IRS .

חשבון פרישה אישי (IRA) הוא סוג של חשבון חיסכון המספק הטבות מס מסוימות. חיסכון לפרישה עם צמיחה פטורה ממס או על בסיס מס נדחה יש יתרונות רבים.

אם עדיין לא נכללת חשבון פרישה אישי בתוכנית החיסכון הפנסיה שלך, אתה יכול להיות חסר הזדמנות גדולה לשמור על חלומות פרישה שלך ולהקטין את הצעת החוק המס שלך.

ישנם סוגים שונים של IRAs, כל אחד עם סט ייחודי משלהם של השלכות מס ודרישות הזכאות.

מסורתית IRAs

הנה כמה תכונות עיקריות של IRA מסורתית:

• ARA מסורתית נחשבת מס נדחים פרישה רכב חיסכון. פירוש הדבר שלא תצטרך לשלם מסים כלשהם על הרווחים שלך מחשבון זה עד שתסיר את הכספים. כתוצאה מכך, ייתכן שתוכל לצבור יותר ב- IRA בהשוואה לחשבונות במס כי אתה יכול לדחות מסים על ריבית ודיבידנדים שנצברו על ידי ההשקעות של ה- IRA שלך.
• כל אדם מתחת לגיל 70 עם הכנסה שהרווחת יכולה לתרום מסורתי IRA. התרומה שלך עשויה להיות מוכרת לצורכי מס אם אתה עומד בקריטריונים מסוימים. ההגבלות על מי יכול לקחת ניכוי עבור תרומות IRA מסורתית מבוססים על שני ההכנסה שלך ואם אתה או בן הזוג שלך מכוסים על ידי תוכנית פרישה בעבודה.

• כאשר אתה למשוך את הכסף מן ה- IRA, ההפצה נכללת בהכנסה החייבת שלך. זה מסים כהכנסה רגילה.
• באופן כללי, IRAs לא צריך לגשת לפני הפרישה. אם תמשוך את הכסף לפני שתגיע לגיל 59 וחצי, יש מס נוסף של 10% על הפצה מוקדמת זו . מס עונש בנוסף מסים הכנסה הפדרלית והמדינה על המס הרגיל שלך שיעור המס. כמה יוצאים מן הכלל את כללי הנסיגה מוקדם קיים המאפשר לך לקחת כסף מ IRA שלך ללא עונש אם אתה עומד בקריטריונים מסוימים.
• חשוב לציין כי ה- IRA אינו השקעה בפועל, אלא סוג של חשבון שניתן לממן באמצעות השקעות כגון מניות, אג"ח, קרנות נאמנות, תקליטורים או השקעות אחרות המותרות.

עם IRA מסורתית עליך לקחת הפצות מינימום לא יאוחר מאשר השנה כאשר אתה פונה 70.5 שנה. אם אתה לא עונה על הפצה המינימלית הנדרשת בכל שנה תצטרך לשלם הבלו של 50 אחוזים מן הסכום המינימלי הנדרש ההפצה.

רוט IRA

הנה כמה תכונות עיקריות של רוט IRA:

• רוט IRA הוא רכב ללא פרישה חיסכון פרישה.
• שלא כמו IRA מסורתית, שבה החשבון גדל על בסיס נדחים מס , רוט IRA מספק פוטנציאל הצמיחה ללא תשלום של פרישה חיסכון והפצות. הפצות מ IOT רוט הם לגמרי ללא מס, כל עוד אתה עומד בתנאים מסוימים. כתוצאה מכך, ייתכן שתוכל לצבור יותר IRA רוט שלך מאשר בחשבון חייב במס כי אתה לא משלם מס מדי שנה על ריבית ודיבידנדים שנצברו בחשבון רוט שלך IRA.
• אתה יכול לתרום תרומות IRA רוט גם אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה.
• היכולת לתרום ישירות ל- ROT IRAs מבוססת על מגבלות הכנסה.

• שלא כמו IRAs מסורתית, רוט IRAs אינם כפופים כללי הפצה המינימום הנדרש לאורך החיים שלך.
• כמו IRA מסורתית, זה שוב חשוב לציין כי רוט IRA היא לא השקעה בפועל. במקום זאת, זה סוג של חשבון זה יכול להיות ממומן עם מניות, קרנות נאמנות, תקליטורים, או השקעות מתאימות אחרות.

בחירה בין IRA המסורתית רוט

החלטה אם מסורתית או רוט IRA הגיוני ביותר עבור אתה יכול להיות בחירה מאתגרת לעשות. הגורם המכריע האולטימטיבי מגיע בדרך כלל אם אתה רוצה לנצל את הפרת המס מראש (אם אתה זכאי) או ליהנות משיכות ללא מס מאוחר יותר. אלה הן אפשרויות חיוביות טובות בחשבון המס, אבל מה טוב יותר?

אם אתה מנסה לבחור את האפשרות הטובה ביותר, שקול את הגורמים המחליטים הבאים:

• להעריך כמה זמן סביר להניח שאתה צריך לגשת לחיסכון הפרישה שלך. באופן כללי, אתה חייב להיות לפחות 59 1/2 כדי להתחיל למשוך כספים או מסורתי או רוט IRA ללא עונש. ברוב המצבים, תצטרך להחזיק IRA רוט לפחות חמש שנים לפני שאתה יכול לגשת אליו מבלי להיות במס על הצמיחה ברווחים. עם זאת, חשוב לציין כי אתה תמיד יכול למשוך את התרומות המקורי ללא עונש בכל נקודת זמן. אם אתה חושב שאתה עשוי להזדקק הכסף מוקדם יותר מאשר חמש שנים לאחר פתיחת החשבון ייתכן שיהיה עליך לגשת תרומה מקורית שלך ואת הרווחים, IRA מסורתית עשויה להיות הבחירה הטובה ביותר. אם יש לך מסגרת זמן ארוך כי הוא יותר מחמש שנים, זה לא צריך להיות גורם.

• לקבוע כמה התרומה שלך אתה יכול לנכות. אם אתה מרוויח יותר מדי כדי לתרום תרומה ממס ל IRA מסורתית, אבל אתה עדיין זכאי רוט IRA, אז הבחירה היא קלה. אם אתה מרוויח יותר מדי כדי לתרום ישירות IRA רוט, אתה עדיין עשוי להיות מסוגל להשתמש רוט IRA כללים המרה לעשות מה שמכונה לעתים תרומה IRA אחורית רוט.
• בדוק את רמת ההכנסה החייבת המשוערת שאתה מתכנן להיות ב פרישה: אם אתה מצפה להישאר גבוה (או גבוה) מס סוגר, הפצה ללא מס של רוט IRA עשוי להיות מושך יותר.

ללא תמורה IRAs

גם אם אתה לא יכול לנכות את תרומות IRA המסורתית או להפריש כסף ROT IRA, אתה עדיין יכול לשמור עם IRA לא לניכוי. כמו IRA רוט, אתה לא מקבל ניכוי על התרומות שלך ל- IRA שאינם ניתנים לניכוי. להיות מודעים לכך שיש הבדלים משמעותיים כיצד חלוקת מסים.

• למרות תרומות ה- IRA שלך לא ניתן להפחית את המסים שלך בשנה שאתה עושה אותם, את הרווחים עליהם הם מסים נדחים , יתרון המס העיקרי של IRA רגיל .

• כאשר אתה מתחיל לקחת הפצות מ IRA שאינם לניכוי, חלק ההפצה תהיה החזר מס ללא תשלום של תרומה המקורי שלך, שאינם ניתנים לניכוי, ואת הסכום הנותר ימוסה כהכנסה רגילה.
• באופן כללי, רוב הכללים האחרים החלים על IRAs מסורתית, כגון הפצות המינימום הנדרשות ועונשים משיכה מוקדמים חלים גם על IRAs שאינם ניתנים לניכוי.
• ההבדל ההבחנה בין IRA שאינו ניתן לניכוי לבין IRA מסורתי קשור לטיפול המס של התרומה המקורית.
• Non- לניכוי IRAs בדרך כלל לעשות את ההגיון ביותר עבור אנשים שכבר משתתפים בתוכנית פרישה דרך המעסיק שלהם הם אינם כשירים לתרום לניכוי השתתפותית IRA מסורתית או ההכנסה שלהם מעל סף הזכאות IRA רוט. האטרקציה הגדולה היא היכולת לשמור יותר עבור פרישה בחשבון המספק צמיחה דחוי מס של הרווחים.

IRA גבולות תרומה

הסכום הכולל שניתן לתרום IRA מסורתית ו / או ROT IRA מוגבל.

• התרומה השנתית המקסימלית לשנת 2017 היא פחותה של 5,500 $ או 100% מההכנסות שנצברו.
• משלמי המסים בני 50 ומעלה יכולים לתרום עוד 1,000 דולר לתרומה כוללת של 6,500 דולר.

תוכל לתרום לשני סוגי החשבונות אם אינך חורג ממגבלות התרומה השנתיות. לדוגמה, אתה יכול לשים 2,750 $ ב IRA מסורתית ו 2,750 $ ב IRA רוט, או לפצל את התרומות שלך בכל דרך אחרת, כל עוד אתה לא יעלה על הגבול השנתי של 5,500 $.

תרומות IRA מוגבלים גם על ידי ההכנסה המזכה שלך. לצורך קביעת הזכאות שלך לתרום תרומה IRA, הכנסה זכאי פירושו שכר , הכנסה עצמית עבודה , מזונות , ולא לשלם מס לחימה. לכן, אם יש לך 4,500 $ בהכנסות שנצברו כי הסכום יהפוך את מגבלת התרומה שלך. כלל זה חשוב במיוחד עבור ההורים המבקשים לעשות תרומות IRA מטעם ילדיהם אשר עשויים להיות הכנסה מוגבלת עבודה במשרה חלקית.

הגבלת ההכנסה האחרת היא כי לא תוכל לתרום רוט IRA או לקחת ניכוי עבור תרומות IRA מסורתית אם אתה מרוויח יותר מדי. האתר של IRS מראה מגבלות הכנסה על תרומה לרות 'ול- IRA.

מועדים לתרום ל- IRA

תרומות IRA יכול להיעשות בכל עת לאורך כל השנה. הם אינם מוגבלים על ידי השנה הקלנדרית, אבל חייב להיעשות על ידי יום מס כדי לספור את גבול התרומה שלך עבור השנה הקודמת. כתוצאה, אתה יכול לעשות תרומה IRA 2017 מאוחר ככל אפריל 17, 2018.

איפה לפתוח IRA

לאחר שקבעת כי IRA הגיוני למצב שלך, אתה צריך לקבוע היכן לפתוח את החשבון. משמעות הדבר היא בחירת מתווך מקוון או ספק חשבון אחר. באופן כללי, אתה יכול לפתוח IRA באמצעות המוסדות הפיננסיים הגדולים ביותר, בנקים, חברות קרנות נאמנות או חברות ברוקרים.

בדרך כלל תרצה לחפש ספק חשבון IRA אשר:

• אין דמי חשבון או עמלות נמוכות מאוד.
• מציעה מגוון רחב של קרנות נאמנות ללא עמלות ועמלות הנסחרות ללא עמלות.
• מספק תמיכה באיכות גבוהה שירות לקוחות וגישה משאבים חינוך משוחדת פיננסית, במיוחד אם אתה חדש להשקיע.
• יש מינימום חשבון מינימלי מינימום הקרן.

כיצד לממן את IRA

כל ספק IRA יש תהליך ייחודי הגדרת החשבון שלהם. כמה ספקי IRA לאפשר את הקלות של רישום חשבון מקוון. כמה צעדים עיקריים המעורבים כוללים הקמת שיטה למימון החשבון שלך (לבדוק, העברות אלקטרוניות מחשבון הבנק שלך, rollover, וכו ') ואת שמות המוטבים עבור החשבון שלך.

איך אני צריך להשקיע את הכסף IRA?

IRAs לאפשר השקעה במגוון של אפשרויות שונות. דוגמאות להשקעות המותרות כוללות: מניות בודדות, אג"ח, קרנות נאמנות, קרנות חליפין, קצבאות וסוגים מסוימים של אחזקות נדל"ן. סוג ההשקעות ותמהיל הקצאת הנכסים הכולל המתאים לך תלוי בסובלנות הסיכון ובאופק הזמן. אתה יכול לבחור "All-in-One" קרן השקעות (למשל, תאריך יעד קרן פרישה) כי מטפלת הקצאת הנכסים שלך בשבילך או להתאים אישית את תיק ההשקעות שלך אם אתה יותר על הידיים על המשקיע.

הפרט פרישה חשבונות עבור בעלי עסקים קטנים עצמאיים

בעוד תעסוקה עצמית יש יתרונות רבים, זה יכול להיות אתגר כדי לחסוך מספיק עבור פרישה. אם אתה עובד כקבלן עצמאי, יש כל הכנסה עצמית עבודה, או לנהל עסק קטן אתה עשוי להיות זכאי עבור סוגים אחרים של חשבונות פרישה הפרט. פנסיה עובד פשוטה, הידוע יותר בתור SEP-IRA, ואת ה- IRA פשוטה הם סוגים אחרים של IRAs לשים לב אם אתה הבוס שלך (גם אם זה רק במשרה חלקית חלטורה).

פנסיה עובד פשוטה (SEP-IRA): SEP IRA היא תוכנית פרישה כי מעסיק או עצמאיים אנשים יכולים להקים. המעסיק מקבל ניכוי מס עבור תרומות שבוצעו לתוכנית SEP עושה תרומות לכל עובד זכאי של SEP IRA על בסיס שיקול דעת. היתרון המרכזי של SEP-IRA הוא הגבול השנתי הגבוה ביותר של תרומה מקסימלית, אשר ב $ 54,000 בשנת 2017 הוא הרבה יותר גבוה מאשר את 5,500 $ כובע הקשורים מסורתית או רוט IRA.

חיסכון תוכנית תמריצים לעובדים (SIMPLE IRA): אירה פשוטה היא תוכנית פרישה בחסות מעסיק המוצעים בתוך עסקים קטנים, כי יש 100 עובדים או פחות. עסקים קטנים עשויים להעדיף IRAs פשוטים כי הם חלופה פחות יקר פחות מסובך לתוכנית 401 (k) . תוכניות אלה יש כללים ספציפיים על המעסיק תואמים תמריצים אשר מובנים לתוכנית. בשנת 2017, העובדים יכולים בדרך כלל לתרום $ 12,500 ל ISP פשוטה. לתפוס את התרומה להגביל את 2017 הוא 3,000 $ מה שהופך את תרומת ה- IRA תרומה פשוטה $ 15,500 עבור המשתתפים בגיל 50 ומעלה.