סקירה כללית של הכללים למגבלות על תרומות, גבולות הכנסה, ומשיכות
על ידי כיסוי חשוב יותר של כללים אלה ייתכן שתוכל להגן טוב יותר מפני כמה תוצאות לא נעימות, ויקר.
רוט IRA כללים להגבלת הכנסה זכאות בשנת המס 2014
למרבה הצער, אחד החוקים רוט IRA המחמירים ביותר יש לעשות עם הזכאות להגבלת הכנסה. על מנת להיות זכאי עבור IRA רוט בכל שנת מס מסוימת, אתה צריך להרוויח פחות מהמקסימום השתנה מותאם הכנסה ברוטו דמות שפורסם על ידי מס הכנסה. זה שונה AGI מבוססת על מספר חישובים וכרוך לוקח את ההכנסה ברוטו מותאמת שלך ולהוסיף בחזרה פרישות מסוימות פרישה, הפסדים להשכרה, ריבית ההלוואה סטודנט , מס תעסוקה עצמית, ועוד כמה שורות על החזרת המס.
לשנת המס 2014, זה אומר:
רוט IRA כללים לגבולות הגבלת הכנסה - זוגות נשואים תיוק משותף בשנת המס 2014
- נשוי, הגשת יחד: $ 181,000 או פחות = זכאות מלאה IOT רוט
- נשוי הגשת במשותף: $ 181,001 $ 191,000 = להתחיל שלב מתוך זכאות רוט IRA
- נישואין משותפים: 191,000 $ או יותר = לא זכאים לממן רוט IRA לפי הכללים הקיימים
רוט IRA כללים להגבלת הזכאות לגמלה - זוגות נשואים תיוק בנפרד בשנת המס 2014
- נשוי, הגשת בנפרד: $ 0 = זכאות מלאה רוט IRA
- נשוי, הגשת בנפרד: $ 1 עד $ 9,999 = להתחיל שלב מתוך זכאות רוט IRA
- נשוי, הגשת בנפרד: 10,000 $ או יותר = לא זכאי לממן רוט IRA לפי הכללים הקיימים
רוט IRA כללים להגבלת זכאות הגבלת זכאות - אנשים יחידים בשנת המס 2014
- יחיד: 114,000 $ או פחות = זכאות מלאה I רות מלא
- יחיד: $ 114,001 $ 129,000 = התחלה שלב מתוך זכאות רוט IRA
- יחיד: 129,000 $ או יותר = לא כשיר לממן רוט IRA לפי הכללים הקיימים
אם אתה מוצא שאתה לא זכאי לממן חשבון תחת הכללים רוט IRA, אף פעם לא פחד. אתה יכול כנראה עדיין להסתדר הרגולציה על ידי עושה משהו המכונה רוט אחורית, אשר כוללת מימון IRA מסורתית ואז המרת אותו רוט IRA.
רוט IRA כללים של מגבלות תרומה בשנת המס 2014
כי IRA רוט מציע הגנה מדהימה כזו ממסים, הקונגרס מגביל באופן חמור את כמות הכסף שאתה יכול לתרום אחת לשנה. אתה יכול לתרום רק את ההכנסות שנצברו (כמויות שנוצרו משכורות, שכר, רווחים עסקיים קטנים, עמלות, הכנסה עצמאית, טיפים ובונוסים), כלומר אם עשית רק 2,000 $ בשנה שעברה, אתה לא יכול לממן באופן מלא רוט IRA. מצד שני, אם אתה לא מועסק אבל בן הזוג שלך הוא, ברוב הנסיבות, את הכללים רוט IRA לאפשר לך במלואו הקרן שלך שנקרא "זוג" חשבון לצד עובד או בעל הזוג.
זה כל כך להישאר בבית, ההורים אינם נענשים.
- משלמי המסים 49 שנים או פחות = 5,500 $ מקסימום Roth תרומה IRA תרומה
- משלמי המסים 50 שנים ומעלה = $ 6,500 מקסימום Roth תרומה IRA תרומה
תאר לעצמך אותך ואת בן / בת הזוג שלך עשה 100,000 $ בשנה שעברה. אתה הורה להישאר בבית. בן הזוג שלך הוא 51, אתה 49. על פי הקיים רוט IRA הכללים עבור 2014, אתה יכול לתרום 5,500 $ ל IOT רוט שלך ואת בן הזוג שלך יכול לתרום 6,500 $ ל Roth IRA שלה. כמשפחה, זה אומר שאתה תהיה מקלט 12,000 $ בכסף חדש Roth IRA שלך, ומאפשר לך ליהנות הרבה יתרונות הרכבה של מניות , אג"ח , קרנות נאמנות , נדל"ן , או השקעות אחרות אתה מחליט לרכוש.
Roth IRA כללים לתרומות תרומה
אתה רשאי לתרום ל IRA רוט לא יאוחר ממועד המס הרשמי לאחר שנת המס הנדונה.
תוספים אינם מותרים. לדוגמה, אם מועד המס הרשמי הוא 15 באפריל 2015, תוכל לממן את ה- IRA של רוט לשנת המס 2014, תחת 2014, לא יאוחר מ -15 באפריל 2015.
הכללים שונים עבור סוגים אחרים של IRAs, כגון SEP-IRAs, אשר מאפשרים לך להאריך את התרומה המועד האחרון למימון יחד עם החזרי המס שלך, לעתים קרובות עד אוקטובר.
רוט IRA כללים דורשים נשואים לשמור על חשבונות נפרדים
כל רוט IRAs חייב להיות יחיד. זוגות נשואים לא יכולים לשלב את רוט IRA שלהם לחשבון אחד, אלא, כל אחד מהם יש תוכנית ייחודית משלהם הוקמה עם המוסד הפיננסי שהם בחרו. אתה לא צריך לממן גם רוט IRAs, אתה יכול לממן אחד, השני, או שניהם, בתנאי שאתה עומד בקריטריונים אחרים.
רוט IRA כללים עבור ניכויים מס
כל סכום שאתה תורם ל IRA רוט אינו ניתן לניכוי מס. עם זאת, בתמורה, כמעט בכל הנסיבות, את הכסף שאתה עושה בתוך IRA רוט שלך צריך להיות לגמרי לגמרי ללא מס. (קיימים כמה יוצאים מן הכלל, במיוחד עבור משהו המכונה מס הכנסה עסקי לא קשור, או UBIT, אבל זה לעולם לא יחולו על 99% מכם.)
למעשה, פירוש הדבר כי תחת הכללים הנוכחיים ROT IRA, אם אתה יכול איכשהו לגדול את החשבון ל 10,000,000 $ + ולאסוף $ 400,000 + בשנה דיבידנדים במזומן, לא תצטרך לשלם אגורה למס הכנסה או כאשר הדיבידנדים מופקדים לתוך החשבון שלך או כאשר אתה משיכת את הכסף במהלך הפרישה. לעומת זאת, חוקי ה- IRA המסורתיים מאפשרים לרוב האנשים לנכות את התרומה הראשונית ממסים על ההכנסה שלהם, להרוויח הכנסה ללא מס הכנסה עד פרישה, ולאחר מכן לשלם קבוע, מס הכנסה רגיל על משיכות עם הגעתם לגיל מסוים.
רוט IRA כללים עבור נסיגות
אתה יכול לעשות נסיגה של הקרן תרמת ROT IRA בכל עת, ללא מס, ללא עונש, ברוב הנסיבות. אם תחליט לבצע משיכה של הכנסות ההשקעה שנוצרו בתוך החשבון, ואתה לא עומד באחד הכללים המיוחדים רוט IRA לפטור, אתה יכול לקבל טרק עם עונש של 10% ברמה הפדרלית. חוקי המס משתנים כל הזמן, כך שתוכל גם לשאת מסים מקומיים ומסים מקומיים; לבדוק עם יועץ המס שלך.
מה הם אלה פטורים? ישנם שמונה מהם, כל פירט יותר לחלוטין במאמר זה על הכללים רוט IRA עבור הימנעות דמי הנסיגה המוקדמת , אבל בטווח הקצר הוא למטה:
- הנכות הקבועה של הבעלים של רוט IRA
- מותו של רוט IRA הבעלים
- משיכות שבוצעו כדי לשלם הוצאות רפואיות שלא החזירו מעבר ל -7.5% מההכנסה ברוטו המותאמת
- עד $ 10,000 פעם בחיים שלך כדי לעזור לשלם עבור בית
- הוצאות מסוימות להשכלה גבוהה בנסיבות מוגבלות מסוימות
- כסף ששולם לשירות ההכנסה הפנימי של רוט IRA לאחר שהוא זכה היטל נגד החשבון
- פרמיות ביטוח רפואי אם אתה כבר על האבטלה במשך יותר מ 12 שבועות
- מפנה 59.5 שנים
נוסף על הכללים IRA רוט עבור משיכות יש לעשות עם הפצות חובה (כסף הממשלה כוחות לך להוציא את החשבון ברגע שאתה מגיע לגיל מסוים כדי למנוע ממך ליהנות מקלט מס זמן רב מדי). שלא כמו IRA מסורתית, IRA רוט לא יכריח אותך לבצע משיכות מינימום חובה כאשר אתה מגיע לגיל 70.5 שנים. אם אתה רוצה לשמור על הרכבה הכסף שלך ללא תשלום עד שאתה 105, ואתה יכול לעשות את זה כל כך הרבה זמן, זה מותר כרגע. עבור אדם עם תוחלת חיים ממוצע, זה יכול להיות הרבה ערך מוסף נטו עם לא לחתוך הולך הפדרלי, המדינה, או השלטון המקומי, לייצר עושר משמעותי יותר עבור הילדים שלך, נכדים, יורשים אחרים, ו / או צדקה המוטבים .
אם אתה כבר לא כבר ממומן אחד, ברצינות לשקול פתיחת IRA רוט
אני כבר הרחיק לכת לתאר רוט IRA כמו מקלט מס מושלם . אם אין לך אחד, אתה מפסיד ברצינות על כמה יתרונות פנטסטיים. הם יכולים להיפתח רק כמה דקות ואתה לא צריך לממן את זה במלואו - אתה תמיד יכול לבעוט בכל מה שאתה יכול להרשות לעצמך להניח לך אחרת פוגשים את הכללים רוט IRA. התחל עם אחד היום, גם אם כל מה שאתה עושה הוא לפתוח חשבון עם קרן אינדקס בעלות נמוכה ולהשאיר אותו לבד במשך חמישים השנים הבאות.