יש לך עד יום המס בחודש אפריל 2018 כדי להפוך את תרומת ה- IRA 2017 אם אתה רוצה לנצל את היתרונות של השנה הנוכחית מס הגשת, אבל אם אתה לא מכה את מגבלת התרומה השנתית שלך, אתה לא יכול לחזור זמן וממן את הסכומים שהחמצת.
איך מסורתיים IRA עובד
פתיחה, מימון, והחזקת IRA לאורך זמן היא פשוטה למדי; הנה הדרכת הצעדים:
פתח IRA מסורתית באמצעות חברת תיווך , חברה בקרן נאמנות , בנק, או מוסד פיננסי אחר, כל אחד מהם יש הצעות המוצר שלה.
לתרום כסף ל- IRA המסורתי, ולקחת ניכוי מס עבור הסכום שאתה להפקיד. להיות זהיר כי יש מגבלות קפדניות על הסכום שאתה יכול להוסיף ל IRA מסורתית בכל שנת מס נתון.
ברגע שאתה ממומן IRA המסורתית שלך, להשתמש בכסף כדי להשקיע במניות , אג"ח , קרנות נאמנות , לקנות נדל"ן , או שורה של נכסים אחרים. אם אתה פותח IRA מסורתית בבנק המקומי שלך, הם עשויים רק לאפשר לך לרכוש FDIC תעודות המבוטח של ההפקדה. אם אתה הולך עם חברת ברוקרים, הם יאפשרו לך לרכוש נכסים שונים ממניות שבב כחול כדי קרנות האינדקס .
במהלך השנים או עשורים שבהם אתה שומר על הנכסים שלך מסורתיים IRA, את ההשקעה רווחים לגדול מס חינם. אם אתם מחזיקים בשווי של 1,000,000 $ בשווי של מניות נפט ובנקים ששילמו לכם 40,000 דולר בשנה בדיבידנדים במזומן, כמעט בכל הנסיבות, אתם לא חייבים אגורה במיסים פדרליים, מקומיים או ארציים. כמה מניות זרות לנכות מסים על דיבידנדים אם אין להם הסכם מס נוח עם ארצות הברית, כדי להיות זהיר בעת רכישת נכסים בינלאומיים מסורתיים IRA.
בכל עת לאחר 59.5 שנים, אתה יכול להתחיל לסגת מן ה- IRA המסורתי שלך. משיכת כספים כל קודם לכן מעורר 10% עונש, אלא אם כן אתה פוגש אחד הפטורים של ה- IRS . כאשר אתה לוקח כסף מתוך החשבון, תוכל לדווח על מסים כמו הכנסה קבועה. אתה תשלם מסים על משיכות אלה, אשר משמשים את ההכנסה שבה אתה חי למשך שארית חייך.
לאחר שתפגע ב -70.5 שנים, לא תוכל לתרום כספים נוספים, והפקדות ה- IRS שתקבל חישוב מחייב מינימלי נדרש (RMD) מחשבונך, או שתקבל עונש נוקשה של 50% את הסכום שאתה צריך כבר נסוגה.
תרומות מקסימלית IRA מסורתית לשנת המס 2017
IRA תרומה להגביל את שנת המס 2017 תלוי הגיל שלך חל על IRA המסורתית שלך כל רוט IRA יש לך גם כן. ה- IRS מסתכל על התרומה הכוללת שלך לכל IRAs בעת אכיפת גבולות התרומה המקסימלית. ברגע שאתה מגיע 50 שנים או יותר, אתה יכול לשים בצד קצת יותר כסף כמו "להדביק" תרומה בשר למעלה החיסכון שלך בשנים לפני שאתה לפרוש. אם אתה 49 שנים או צעיר יותר, אתה יכול לתרום עד למקסימום של 5,500 $ לכל חשבונות IRA לשנת 2017.
אם אתה בן 50 ומעלה, תוכל לתרום עד למקסימום של 6,500 $ לכל חשבונות IRA
זוגות נשואים כל אחד מהם יש IRA המסורתית שלהם כדי למקסם את הסכום שהם יכולים להציל את מקלט מס. לדוגמה, אם גבר בן 52 היה נשוי לאישה בת 48, הם יכלו לשים בצד סך של 12,000 $, עם $ 6,500 נכנס IRA שלו ו 5,500 $ הולך IRA שלה. אם אחד מבני הזוג לא עובד, הכללים IRA לאפשר להישאר בבית, בעל או אישה לעשות תרומה IRA באמצעות קרנות משק הבית כדי לא להעניש עקרות בית.
האם אתה יכול לכתוב מסורתית תרומות IRA עשה עבור שנת המס 2017?
במקרים רבים, תרומה IRA המסורתית שלך היא לניכוי על ההחזר המס שלך. זה מאפשר לך להוריד את הצעת החוק המס שלך תמריצים לך לשמור על פרישה. מגבלות הכנסה עבור ניכוי התרומה שלך תלוי אם אתה לא מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה.
ה- IRS קובע את ההכנסה שלך עבור זכאות IRA מסורתית באמצעות טופס שונה של הכנסה ברוטו מותאם שלך. זה שונה מן ההכנסה ברוטו מנוכה רגיל לך לחשב על ההחזר המס שלך. זה כרוך הסרת סוגים מסוימים של הכנסה, כגון חיסכון אג"ח ריבית, וכן ניכויים כגון סטודנט ההלוואה עניין. פרסום IRS 590-A (2017) מתאר את החישוב של הכנסה ברוטו מותאם עודכן בפירוט. אם אתה חושב שאתה ליד אחד של גבולות הכנסה עבור deductibility, לדבר עם רואה חשבון, כי אתה עשוי להיות בסדר פעם אחת אתה מיישם את השינויים ברוטו שלך מותאם.
כללי ניכוי למשקיעים שאינם מכוסים על ידי תוכנית פרישה בתפקידם, כגון 401 (k) או 403 (ב) לשנת המס 2017:
יחיד, ראש משק בית או אלמנה מזכה (er) : אין הגבלה על ניכוי מס על בסיס הכנסה ברוטו מותאמת. אתה יכול לנכות את כל התרומות עד סכום התרומה שלך להגביל.
נישואין תיוק ביחד או בנפרד עם בן זוג אשר גם לא מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה: אין מגבלה על deductibility המס מבוסס על שינוי ברוטו מותאם. אתה יכול לנכות את כל התרומות עד סכום התרומה שלך להגביל.
תיוק נשוי במשותף עם בן זוג אשר מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה: שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של 186,000 $ או פחות זכאי לניכוי מלא עד סכום התרומה שלך להגביל. בין $ 186,000 ו $ 196,000, ניכוי מס אתה יכול לקחת הוא בשלבים עם סכומים נמוכים ונמוכים יותר עד להגיע $ 196,000, בשלב זה, אתה לא יכול לקחת כל ניכוי מס עבור תרומה IRA המסורתית שלך.
כללי ניכוי למשקיעים המכוסים על ידי תוכנית פרישה בתפקידם, לשנת המס 2017:
יחיד או ראש משק הבית : שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של 62,000 $ או פחות מזכה אותך לנכות את כל התרומות IRA המסורתית עד גבול התרומה שלך. אם אתה מרוויח יותר מ -62,000 $ אך פחות מ -72,000 $, תוכל לטעון לניכוי חלקי על המיסים שלך. אם אתה מרוויח 72,000 $ או יותר, אתה לא יכול לקחת כל ניכוי עבור תרומה IRA המסורתית שלך.
נשוי תיוק משותף או אלמנה מזכה (אה): שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של 99,000 $ או פחות מזכה אותך לנכות את כל התרומות IRA המסורתית עד גבול התרומה שלך. אם אתה מרוויח יותר מ 99,000 $ אבל פחות מ 119,000 $, אתה יכול לטעון ניכוי מס חלקית. אם אתה מרוויח $ 116,000 או יותר, אתה לא יכול לטעון כל ניכוי מס עבור תרומה IRA המסורתית שלך.
נשוי תיוק בנפרד: שינוי בהכנסה ברוטו מותאם של פחות מ 10,000 $ מזכה אותך ניכוי מס חלקי על תרומה IRA המסורתית שלך. הכנסה של 10,000 $ או יותר אומר שאתה לא יכול לקחת כל ניכוי.
בשני המקרים, אם אתה קובץ מסים שלך בנפרד אתה לא גר עם בן / בת הזוג שלך בכל עת בשנה האחרונה, מס הכנסה יאפשר לך להשתמש בכללים "יחיד" כדי לקבוע את הזכאות המס המסורתית שלך IRA המס.