כיצד מסים עשוי להשפיע על הירושה שלך
שאלה נפוצה שעולה כאשר אני מדבר עם הנהנה של עיזבון או אמון האם או לא מוטב יצטרך לשלם מסים על הירושה שלהם.
לפני שאלה זו ניתן לענות, המוטב צריך להבין כי המונח "מסים" למעשה כוללת שלושה סוגים שונים של מסים: מס ירושה , מסים , מס הכנסה .
בין אם את הירושה שלך או לא יהיה כפוף מס ירושה, מסים ו / או מס הכנסה יהיה תלוי בגורמים רבים, אז בואו להתמודד עם כל אחד מסוגים אלה של מסים בנפרד.
מדינת מסים
החדשות הטובות עבור רוב הנהנים הוא שהם לעולם לא צריך לדאוג מס ירושה כי רק שש מדינות כרגע לאסוף אותם - איווה , קנטקי , מרילנד , נברסקה , ניו ג 'רזי ופנסילבניה . כמו כן, בכל אלה מדינות רכוש עובר לבן הזוג שנותר הוא פטור ממס ירושה, ורק נברסקה ופנסילבניה לגבות מס ירושה על רכוש עובר ילדים ונכדים.
אז, אם אתה יורש אתה לא גר איווה, קנטאקי, מרילנד, נברסקה, ניו ג 'רזי או פנסילבניה או הבעלים של הנדל"ן בכל המדינות האלה, אז אתה לא חייב מסים ירושה.
זה נכון גם אם אתה, האדם מקבל את הירושה, לחיות באחת משש מדינות אלה.
וגם, אם decedent גר באחת המדינות האלה או בבעלות הנדל"ן באחד או יותר מהם, אתה יכול או לא חייב חייב מסים ירושה בהתאם היחסים שלך עם decedent. כמו כן, בדרך כלל מס ירושה צריך להיות משולם לפני שתוכל לקבל את בדיקת הירושה שלך, כך הסכום שאתה משולם כבר מופחת על ידי המסים שהיו בשל.
המדינה שלי ירושה מס תרשים נותן סקירה קצרה של חוקי המס הירושה בשש מדינות לאסוף אותם, בעוד הקישורים בתנאי לעיל הקשורים כל שם המדינה לתת מידע מפורט על חוקי המס הירושה של כל מדינה.
מדינת מסים מסים הפדרלית מסים
החדשות הטובות הן כי עבור הפדרלי הנדל"ן מס הפטור המס בשנת 2014 היה $ 5,340,000 ו פטור ממס המס הוא $ 5,430,000. לכן, אם האחוזה של decedent אתה יורש מ מוערך פחות מסכום הפטור החל על שנת המוות, אז אתה לא חייב שום מסים הפדרלי הנדל"ן .
לגבי מסים על קרקעות המדינה, כיום, רק קומץ של תחומי שיפוט לאסוף אותם - קונטיקט , דלוור , מחוז קולומביה , הוואי , אילינוי , מיין , מרילנד , מסצ'וסטס , מינסוטה , ניו ג 'רזי , ניו יורק , אורגון , רוד איילנד , טנסי , ורמונט , וושינגטון . אז, כמו עם מס ירושה המדינה, אם decedent אתה יורש מ לא גר בכל המדינות האלה או הנדל"ן עצמו בכל אלה מדינות, אז אתה לא חייב שום מסים המדינה המדינה גם אם אתה, האדם מקבל את הירושה , לחיות באחת המדינות האלה .
מצד שני, אם המתגורר גר באחת המדינות הללו או בבעלות הנדל"ן באחת או יותר של מדינות אלה, אז את הערך של האחוזה חייבת לחרוג פטור ממס רכוש המדינה לפני כל מסים המדינה יהיה חייב.
נכון לעכשיו, המדינה פטורים ממס פטורים נע בין נמוך של 675,000 $ בניו ג 'רזי עד גבוה של $ 5,430,000 ב דלוור והוואי. אבל גם אם האחוזה תתחייב מסים עיזבון המדינה, בדרך כלל מסים אלה יצטרכו לשלם לפני שתוכל לקבל את בדיקת הירושה שלך, כך הסכום שאתה משולם כבר מופחת על ידי המסים שהיו בשל.
מס עיזבון המדינה שלי פטור מפרט את המדינה הנוכחית פטורים ממס הנדל"ן בתחומי השיפוט שאוספים אותם, בעוד הקישורים המסופקים לעיל הקשורים עם כל שם המדינה לתת מידע מפורט על דיני מס עיזבון של כל מדינה. כמו כן, המדינה שלי מס פטירה מס '2005 מפרט את הפטורים יחד עם שיעורי המס העליון מוות.
מס הכנסה המדינה מסים הפדרלית
באופן כללי, ירושה כשלעצמה אינה נחשבת כהכנסה, ולכן לא תצטרך לדווח על הירושה שלך על המדינה שלך או להחזיר מס הכנסה פדרלי .
עם זאת, הנכס שאתה יורש עשוי להיות מובנה מס הכנסה. לדוגמה, אם אתה יורש IRA מסורתי או 401 (k), יהיה עליך לכלול את כל ההפצות שתוציא מתוך ה- IRA או 401 (k) בהכנסה הפדרלית הרגילה שלך, ואולי גם את הכנסות המדינה שלך, במהלך השנה אשר אתה לוקח את ההפצות.
מלבד חשבונות פרישה , אם אתה יורש הנדל"ן או כל המניות המוחזקות מחוץ IRA או 401 (k), אז בשנה שבה אתה מוכר את הנדל"ן או המניה אתה עלול להניב מס רווחי הון על בסיס ההפרש בין ערך מוסף של הנכס (אשר מקבל " בסיס מוגדל " נכון למועד המוות) לעומת מחיר המכירה שאתה מקבל. לדוגמה, אם אתה יורש בית מוערך ב 100,000 $ על תאריך מותו של decedent, אבל אתה מסתובב למכור את הבית עבור 150,000 $ כמה שנים מאוחר יותר, אז אתה חייב חוב רווחי מסים על 50,000 $.
הערה על מתנות וירושות שהתקבלו מזרים
אם אתה אזרח ארה"ב או תושב זר ואתה מקבל מתנה או ירושה מ זר, אז אתה צריך להיות מודע לכך יש דרישות הדיווח הספציפי כי יש לעקוב אחר למטרות המס הפדרלי לגבי מתנה או ירושה זרה: האם אתה צריך לדווח על מתנות או ירושה שהתקבלו מ זרים למס הכנסה?
השורה התחתונה על מסים על הירושה שלך
יש הרבה תפיסות מוטעות לגבי מסים וירושות. אם אתה לא בטוח אם תצטרך לשלם מסים על הנכס בירושה, אז להתייעץ עם עורך דין תכנון הנדל"ן או רואה חשבון הרבה לפני החזרת המס שלך.