ייתכן שיהיו מס הכנסה, מס רכוש והשלכות אחרות.
אבל "שם יחיד" הוא מונח המפתח כאן. המצב יכול להיות שונה כאשר חשבון הבנק הוא חשבון משותף אחד הבעלים מת.
איך עובד חשבון משותף?
עם חשבון בנק משותף , אחד או יותר אנשים יש גישה מלאה לכל הכסף הכלול בו, ללא קשר מי פותח את החשבון או מי עושה את רוב או את כל הפיקדונות. אנשים אלה יכולים להיות קשורים, כגון הורה וילד בוגר, או שהם עשויים להיות בני זוג, אבל הם לא צריכים להיות. אתה יכול לפתוח חשבון משותף עם השכן שלך או החבר הכי טוב שלך אם אתה רוצה. חשבונות משותפים נקבעים לעתים קרובות בין הורים לילדים בוגרים למטרות תכנון נדל"ן או כך שהילד יכול בקלות לשלם את החשבונות של ההורה אם ההורה יהיה נכה.
הדבר החשוב לשקול הוא כי שניכם יש גישה שווה את הכספים, וכך לעשות כל אחד הנושים שלך. אם החשבון שלך שותף לבעלות על ברירת המחדל על הלוואה, זה אפשרי כי הנושה יכול לתפוס את כל החשבון, אם כי זה תלוי בחוק המדינה הפרט.
חשבונות משותפים עם זכויות של הישרדות
רוב החשבונות המשותפים מגיעים עם "זכויות של שרידות", הסדר שנקרא "דיירים בשלמותו" בכמה מדינות.
אם אחד מבעלי החשבון מת, הניצול יכול לקבל בעלות מלאה על החשבון פשוט על ידי הצגת תעודת הפטירה המקורית של בעל הנפטר למוסד הפיננסי שבו החשבון מוחזק.
חשבונות משותפים בדרך כלל אינם תורמים לאחוזת הצוואה של דקדנט , כלומר, תנאי החשבון מחליפים את רצונו של הנידון.
בדרך כלל הוא לא יכול להשאיר את הכסף הזה לכל אחד אחר.
אם אתה שוקל לפתוח חשבון משותף או אם יש לך כבר אחד, לבדוק עם המוסד הפיננסי כדי לברר אם הוא נושא זכויות ניצול אוטומטי. ייתכן שיהיה עליך לחתום על מסמכים נוספים כדי לציין שזה מה שאתה רוצה. אבל כל עוד הוא נושא זכויות אלה, הבעלים ששרדו ימשיכו לקבל גישה מלאה לכסף גם אם הבעלים של השותף של חשבון משותף מת.
מסים על הכנסה של חשבון משותף
יכולות להיות מס ותוצאות אחרות של בירושה של החשבון כאשר הבעלים המשותף שלך מת.
כאשר אתה לוקח את הבעלות הבלעדית של החשבון, אתה תהיה אחראית במלואה לשלם את כל המס הנובע עקב הכנסה שהרווח על ידי החשבון לאחר תאריך המוות. זה יכול להיות זניח עם חשבון חיסכון בסיסי, אבל הרבה יותר עם חשבון השקעה במימון טוב.
כל הכנסה שהרווחת על ידי החשבון המשותף לפני שתשתלט על הבעלות הבלעדית תדווח באותו אופן כפי שדווח לפני שקיבלת את החשבון. כלומר, אם הבעלים המנוח היה מדווח על 100% מהרווח של החשבון לפני מותו ואם הנכסים האחרים שלו אינם כפופים לצוואה, ההכנסה שהורווחת לפני שתקבל בעלות יחידה תדווח על ההחזר הסופי של מס הכנסה .
אם הנכסים האחרים שלו כפופים לצוואה או אם הוא עזב אמון חי, ייתכן שתרצה לעבוד עם המבקר של האחוזה שלו או הנאמן .
אם אתה הבעלים המנוח היו פיצול מס הכנסה, את ההכנסה שנצברו לפני שאתה לוקח את הבעלות הבלעדית ידווח באופן יחסי על ההכנסה שלך מס הכנסה על ההחזר הסופי מס הכנסה של בעל החשבון.
השלכות מס רכוש של בירושה חשבון משותף
אף על פי שהחשבון לא יהיה כפוף או יהווה חלק מאחיזתו של הנאשם, החשבון יתרום לאחוזתו החייבת. אחוזות נחלה ואחוזות החייבות הם שני דברים שונים לגמרי.
כל שווי השוק ההוגן או יתרת תאריך הפתיחה של החשבון המשותף ייכללו בשווי נכסיו של בעל המנוח לצורכי מס מקרקעין, אם הבעלים המשותף אינו בן זוג שנותר בחיים.
רק 50% משווי השוק ההוגן או מיתרת תאריך המוות יכללו בשווי נכסיו של בעל הנפטר אם בעל המפרנס הוא בן הזוג שנותר בחיים.
שוב, אם יש אחוזה probate, אתה רוצה להתייעץ עם המבצעת . אבל מבחינה מעשית, רק אחוזות גדולות מאוד כפופות למיסוי עירוני ברמה הפדרלית - אלה עם ערכים העולים על 11.2 מיליון דולר נכון לשנת 2018. זה מייצג מספר קטן מאוד של אחוזות, ולכן לא סביר שתצטרך לדאוג על מי משלם מס עיזבון הקשור לחשבון משותף בירושה.
מדינת מסים המס יכול להיות הרבה פחות, עם זאת, והם משתנים לפי המדינה, אז אתה רוצה להתייעץ עם מס מקומי או מתכנן ן כדי לגלות איפה אתה עומד שם.
השלכות מס ירושה על ירושה של חשבון משותף
מס עיזבון הוא אחוז המשתלם על שווי האחוזה הכולל של דחה, בדרך כלל לתשלום על ידי האחוזה. מס ירושה מוטל רק על מתנה מסוימת או על עזבון, וזה משולם על ידי מי מקבל את הנכס, לא את האחוזה.
החדשות הטובות הן כי אין מס ירושה ברמה הפדרלית ולכן זה לא צריך להיות עניין. ורק שש מדינות להטיל מס ירושה החל בשנת 2017. חוקי המדינה שבה בעל החשבון מת היה להכתיב אם תידרש לשלם מס ירושה על החשבון. שיעור המס תלוי בדרך כלל באיזו מידה היו קשורים אליך. בני זוג בדרך כלל יורשים ממס. קרוב משפחה מיידי לשלם אחוז מופחת, כך היית חייב פחות אם הבעלים של החשבון של הבעלים היה ההורה שלך. הנהנים הבלתי קשורים משלמים את השיעורים הגבוהים ביותר.
האם אתה צריך לשלם כל חשבון הסופי של הבעלים המשותף?
התשובה לשאלה זו היא לא מהדהד. האחוזה הממונה על הנישואים אחראית לתשלום חובותיו וחובותיו הסופיים. חשבון עם זכויות של שרידות עוקף את הנכס probate ועובר ישירות אל בעל החשבון שורד, כך הכסף לא הופך להיות זמין לעיזבון לשלם את החשבונות הסופי של decedent והוצאות.
היוצא מן הכלל היחיד הוא אם החשבון שיתוף הבעלים גם במקרה שיתוף לחתום על אחד או יותר של חובות אלה. במקרה זה, החוק הצרכן מנצח חוק הנדל"ן. אתה תהיה אחראי לשלם את החובות הספציפיים האלה כי הסכמת לעשות זאת כאשר אתה ואת decedent לקח אותם על. זה יהיה המקרה אם השותף שלך גר אבל פשוט הפסיק לשלם על חשבונות אלה. האחריות על החובות ישתנה אוטומטית אליך.