ג 'וינט ו POD חשבונות להימנע Probate אבל יכול לגרום לבעיות
חשבונות משותפים
אם חשבון הוא בבעלות משותפת בשמות של שני אנשים או יותר והוא מיועד " עם זכויות של ניצול ", אז כאשר אחד הבעלים החשבון מת את הבעלים ששרדו פשוט להמשיך להחזיק את החשבון.
בדיקה של סוג זה של חשבון משותף פשוט לא יהיה צורך. במקום זאת, כל מה שהבעלים ששרדו יצטרכו לעשות הוא להראות לבנק או לחברת ההשקעות תעודת פטירה על בעל הנפטר, ואז ניתן להסיר את שם בעל המנוח מהחשבון. יש, עם זאת, כמה חסרונות להשתמש בסוג זה של חשבון:
- בעיות במתנה: אם הבעלים המקורי של החשבון מוסיף בעלי עסק חדשים והבעלים החדשים אינם תורמים כסף לחשבון, ייתכן שהבעלים המקורי ייחשב כאילו הוא נתן מתנה לחלק מהחשבון לבעלים החדשים עבור מס מתנה מטרות. אם כמות המתנה עולה על ההוצאות השנתיות ממסים מתנה (14,000 $ בשנת 2014), אז את המתנה חייב להיות דיווח למס הכנסה על החזרת מס מתנה ( טופס IRS 709 ). בנוסף למס מתנה פדרלית , מדינה אחת, קונטיקט, מעריכה מס מתנה ברמת המדינה על תושביה, כמו גם תושבי חוץ בעלי הנדל"ן שם.
- תביעות כנגד בעלי מניות משותפים: אם נתבע אחד מבעלי החשבון המשותף, הכספים בחשבון המשותף עשויים להיות כפופים לשעבוד שיפוטי. זה יכול למחוק כמה או אולי את כל החשבונות.
- ויתור על מוטבים אחרים: אם הבעלים המקורי מוסיף ילד אחד לחשבון, אך יש לו ילדים אחרים שהם רוצים לרשת את החשבון, ולאחר מכן על ידי הוספת אחד מהם ולא את כל שמות הילדים, הבעלים יפר את כל הילדים האחרים. גם אם הבעלים המשותף ששרד מסכים לתת לילדים האחרים את חלקם היחסי בחשבון, יש להקפיד להימנע מכל השלכות מס על מתנות.
- אפוטרופסות או שימור לבעלים קטינים: אם הבעלים המשותף הוא קטין, אזי יש להקים אפוטרופסות או משמר תחת פיקוח של בית המשפט עבור החשבון שישמש לטובתו של הקטין. זה יכול להימנע על ידי הטיה את החשבון בשם שלך לחיות חיים אמון אשר יוצר אמון לטובת הקטין לאחר מותו.
POD, TOD, ITF ו Totten חשבונות אמון POD ומעשי המוטבים
מדינות רבות יש חוקים המאפשרים לך לייעד מוטב של הבנק שלך ואת חשבונות ההשקעה או אישורי המניות בודדים לאחר מותך. ארה"ב חיסכון אג"ח יכול להיות גם לתשלום על מוטב למוות . כמו כן, קומץ מדינות להכיר TOD או מעשים מוטב או משופרת הנדל"ן מעשים . זוהי דרך קלה נוספת כדי למנוע הצוואה מאז כל המוטב יצטרכו לעשות הוא להראות את הבנק או חברת השקעות תעודת פטירה לגשת לחשבון או לרשום תעודת פטירה להיות הבעלים של הנדל"ן. כמו עם חשבונות משותפים , עם זאת, ישנם מספר חסרונות באמצעות POD , TOD, ITF או Totten חשבונות אמון ומעשים:
- Disinheriting מוטבים אחרים: אם החשבון או בעל הנדל"ן רק מייעד מוטב אחד אבל יש מוטבים אחרים הוא או היא רוצה לרשת את הנכס, אז הבעלים יהיה דיכדלה ביעילות את כל המוטבים האחרים. לכן, זה יהיה חשוב עבור הבעלים לשמור על הנהנים של החשבון או הנדל"ן מעודכן.
- מוות של מוטב: אם מוטב ייעוד מראש את החשבון או בעל הנדל"ן, אז בעיות יכול להתעורר להבין מה הסכום כי המוטבים המיועדים האחרים צריכים לקבל. כמו כן, אם יש רק אחד המוטב המיועד והוא או היא predeceases את החשבון או בעל הנדל"ן והבעלים נכשל להוסיף מוטב חדש לפני מותו, אז החשבון או הנדל"ן יהפוך חלק האחוזה של הבעלים ואת צריכה לעבור probate.
- הדרישה להקצות מניות שוות: חלק מהמוסדות הפיננסיים דורשים כי אם מוטב יותר ממוטב אחד על חשבון POD, TOD, ITF או Totten, על המוטבים לקבל כל חלק שווה של החשבון. זה לא יכול להיות מה בעל החשבון רוצה ויהיה, לפיכך, להכריח את בעל החשבון כל הזמן לפקוח עין על יתרות חשבון וערכי הנכס, כדי להבטיח את הנהנים לקבל את המניות היחסי המיועד שלהם.