ייעוד מוטב
ARA או 401 (k) יש מוטב המיועד אם decedent השלים טופס ייעוד המוטב עבור החשבון לפני מותו.
אם לפחות אחד מן המוטבים המיועדים האלה ישרוד בחיים, חשבון הפרישה יעבור ישירות לאותו אדם מחוץ לצו. זה נמנע להגיע של נושים של decedent כי חלק בתהליך probate כרוך באמצעות נכסי הנדל"ן כדי לספק את החובות של decedent. אם ה- IRA או 401 (k) אינו הופך לחלק מן האחוזה, זה לא יכול לשמש כדי לשלם את החשבונות הסופי של decedent.
מה יקרה אם אין מוטב הישרדות ייעודי
אם decedent השלים טופס ייעוד המוטב לפני מותו, אבל כל הנהנים בשם predecease אותו, אחד משני דברים יכולים לקרות:
- חשבון ה- IRA או 401 (k) יעבור לאחוזת הצוואה של דקדנט ויהיה זמין לשלם את החשבונות הסופיים של המנוחה , או
- ה- IRA או 401 (k) יעברו ישירות ליורשיהם של הנידונים מחוץ לחוק בהתאם לתנאי מדיניות התשלום של ה- IRA או 401 (k). אם זה קורה, ה- IRA או 401 (k) לא ישמשו לשלם את החשבונות הסופי של decedent.
היורשים הם אנשים שקשורים זה לזה במידה רבה, הם יהיו רשאים לרשת ממנו בהיעדר צוואה.
מה קורה אם נכשל נכשל טופס טופס המוטב
אם decedent נכשל להשלים טופס ייעוד המוטב, שני תרחישים אותו יכול לקרות. או ה- IRA או 401 (k) יעברו לאחוזת הצוואה של דקדנט ויהיו זמינים לתשלום החשבונות הסופיים של המנוחה, או שה- IRA או 401 (k) יעברו ישירות ליורשיו של המנוח, בטוחים מידי נושים.
מה שקורה אם האחוזה של דחה הוא מוטב בשם
אין כאן שום ניחוש. חשבונות הפרישה היו נכנסים לעזבונו כדי להעבירו בסופו של דבר למוניציו, אלה ששמו ברצונו לקבל את רכושו. אבל הנהנים האלה יכולים רק לרשת את מה שנשאר אחרי החשבונות הסופי של decedent, מסים והוצאות ההפעלה של האחוזה משולמים כולם.
קרנות הפרישה ישמשו לתשלום החשבונות וההוצאות, אלא אם כן העיזבון מכיל מזומנים מספיקים כדי לספק את החובות, כגון אם למותו היתה פוליסת ביטוח חיים עם תמורה שתשולם לעזבונו למטרה זו בלבד.
כמה חוקי מס מסובכים נוגעים נכסי פרישה מורשה ERISA, עם זאת, כך סביר המבצעת או נציג אישי של האחוזה היה הראשון למכור רכוש אחר אם נכסי הנדל"ן חייב להיות מחוסל כדי לעמוד בהתחייבויות אלה.
הערה: חוקים משתנים לעתים קרובות, ומידע זה אינו משקף שינויים אחרונים. התייעץ עם עורך דין לקבלת ייעוץ משפטי שוטף. המידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ משפטי ואינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי.