עבור 2018, גבולות התרומה נותרו ללא שינוי, אך גבולות ההכנסה מותאמים.
- $ 5,500 לגיל 49 ומטה
- $ 6,500 עבור גיל 50 ומעלה (גיל להשתמש בסוף השנה הקלנדרית)
סכומי התרומה האלה דומים לאלה שהיו בשנים האחרונות; עם זאת, מגבלות הכנסה החלים לקבוע אם אתה יכול לנכות את כל או חלק מסכום התרומה עלו מעט .
הערה: גבולות התרומה והגבלות ההכנסה שנדונו במאמר זה אינם חלים על SPP IRA או על הצעות פשוטות - רק ל - IRA המסורתי.
מגבלות הכנסה כאשר אתה - או בן זוג - יש חברה פרישה תוכנית פרישה
אם אתה ו / או בן הזוג שלך להשתתף בתוכנית פרישה בחסות החברה (כגון 401 (k) או סעיף 457), אתה עדיין יכול לעשות תרומה IRA - אבל - זה לא יכול להיות deductible. מגבלות הכנסה חלות כדי לקבוע אם אתה יכול לנכות תרומה IRA שלך.
- עבור פילרים בודדים אשר מכוסים על ידי תוכנית פרישה החברה בשנת 2018, הניכוי הוא בהדרגה בין $ 63,000 ו 73,000 $ של שינוי ברוטו מותאם (MAGI). (מגבלת 2017 היתה 62,000 $ - 72,000 $.)
- עבור פילרים נשוי, אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה החברה בשנת 2018 ניכוי הוא בהדרגה בין $ 101,000 ו $ 121,000 של MAGI, עלייה קלה מתוך טווח 2017 של $ 99,000 - $ 119,000.
- עבור פילרים נשוי שבו אתה לא מכוסה על ידי תוכנית החברה אבל בן הזוג שלך הוא - בשנת 2018, ניכוי תרומת IRA שלך הוא בהדרגה בין $ 189,000 ו $ 199,000 של MAGI, לעומת מגבלת 2016 של $ 186,000 - $ 196,000.
מה זה אומר להשתתף בתוכנית בחסות החברה? למס הכנסה מספק תיאור תמציתי ב האם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה של המעסיק?
הערה, קבוצה שונה של מגבלות הכנסה חל על תרומות רוט .
תרומות IRA שאינן ניתנות לניכוי
גם אם תרומת ה- IRA שלך אינה ניתנת לניכוי, אתה עדיין יכול לתרום.
זה נקרא תרומה IRA לא deductible ואת הכספים בחשבון יגדל מס נדחים עד למועד שבו אתה לוקח נסיגה.
לחלופין, ייתכן שתהיה זכאי לבצע תרומה מלאה או חלקית של רוט IRA. סך התרומות שלך Roth ו IRAs מסורתית לא יכול לחרוג ממגבלות הדולר לעיל, כלומר אתה יכול לתרום לשניהם, כגון $ 2,000 ל IRA מסורתית ו 3,500 $ לרות, אבל סך של שתי התרומות לא יעלה על הסכום התרומה המקסימלית.
IRA rollovers והעברות לא נחשבים "תרומה" ולכן הם לא ישפיעו על היכולת שלך לממן IRA.
הרווח הכנסה הכללים עבור כל תרומות IRA
אתה חייב הרוויח הכנסה לעשות תרומה IRA מכל סוג שהוא. כמות ההכנסות שהרווחת חייבת להיות שווה או יעלה על כמות התרומה שלך IRA. משמעות הדבר היא שאם אתה בדימוס ולא עובד יותר, אתה לא יכול לעשות תרומה IRA, אם כי אתה עדיין יכול rollover או להעביר כסף מ 401 (k) ל- IRA.
תרומות IRA זוגיות
אתה יכול לעשות תרומה IRA עבור בן זוג שאינו עובד שאין לו הכנסה שהרווחת, כל עוד יש לך מספיק הרוויח הכנסה. זה נקרא תרומה IRA זוגית.
2018 IRA תרומות מועדים
- יש לך עד 15 אפריל 2019 כדי להפוך את 2018 תרומת IRA.
- יש לך עד 17 אפריל 2018, כדי להפוך את התרומה שלך IRA 2017.
IRA מסורתית או רוט IRA?
לא בטוח מה הכי טוב בשבילך? אין ניכוי מס עבור תרומות IRA רוט אבל יש להם תכונות אחרות שהופכות אותם לאחד האפשרויות הפרישה שימושי ביותר בחשבון זמין.
IRA מסורתית או HSA?
HSA מייצג חשבון החיסכון הבריאותי. עם חשבון החיסכון הבריאותי, אתה יכול לעשות תרומה deductible ואת הכסף גדל ללא מס אם נעשה שימוש עבור הוצאות טיפול רפואי. אני חושב שאנשים רבים היו נהנים מימון HSA במקום IRA, כמו HSA מציעה גישה חופשית עונש הוצאות רפואיות מתאימות. זה מאפשר HSA לשמש כדי לצבור כספים עבור פרישה בעת עושה כפול חובה כקרן חירום עבור הוצאות רפואיות במקרה שאין לך קרנות זמין אחרים להשתמש כדי לשלם עבורם.
מגבלות IRA צמודות לאינפלציה
מגבלות IRA קשורות לאינפלציה אבל רק לעלות במרווחים של 500 $. אם ההתאמה האינפלציה השנתית תהיה רק 150 $, זה ייקח 4 שנים לפני מס הכנסה העלה את הגבול. תוכל לראות כיצד הוא פועל בדוגמאות הבאות.
| שָׁנָה | לְהַגבִּיל | אם גיל 50 ומעלה |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2012 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2011 | 5,000 $ | $ 6,000 |
| 2010 | 5,000 $ | $ 6,000 |
| 2009 | 5,000 $ | $ 6,000 |
מגבלות הכנסה על היכולת לנכות תרומה IRA שלך אם אתה או בן הזוג שלך יש גישה לתוכנית פרישה החברה גם לעלות עם האינפלציה. להלן היסטוריה קצרה של גבולות אלה - טווח מתייחס לשנות את ההכנסה ברוטו מותאם.
| שָׁנָה | יחיד | נָשׂוּי | 1 בן זוג w / תוכנית החברה |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | $ 60,000 - $ 70,000 | $ 96,000 - $ 116,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 | $ 59,000 - $ 69,000 | $ 95,000 - $ 115,000 | $ 178,000 - $ 188,000 |
| 2012 | $ 58,000 - $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 | $ 56,000 - $ 66,000 | $ 90,000 - $ 110,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |