אני מורשה IRA מ בן זוג שלי, מה האפשרויות שלי?

הכללים עבור IRAs בירושה מתוך בן זוג

לאבד בן זוג הוא אירוע הרסני, והתאמת לחיים השתנה תוך התמודדות עם כל ההחלטות הפיננסיות יכול להיות מכריע. אם בן הזוג שלך היה IRA, אחת ההחלטות הפיננסיות תצטרך לעשות הוא להחליט איך אתה רוצה לטפל בו כאשר אתה יורש את זה.

אם ירשת IRA ממישהו אחר מאשר בן זוג קבוצה שונה של כללים חלים.

אם אתה מורשה IRA מסורתית מבני זוגך

ישנם שני סוגים עיקריים של IRAs אתה יכול לרשת את IRA מסורתית או ROT IRA .

אם אתה יורש IRA מסורתי מבן הזוג שלך, יש לך שלוש אפשרויות עיקריות. הכללים של רוט IRAs שונים.

אתה יכול מזומנים זה ב

אתה תשלם מס הכנסה על הסכום שנשלף כאשר אתה במזומן ב- IRA, אבל לא מסים עונש יחולו ללא קשר לגיל שלך. זה דבר טוב כי בדרך כלל הפצות IRA לפני גיל 59 1/2 כפופים 10% מוקדם IRA מס עונש נסיגה .

אבל גם לוקח מסים עונש מהטבלה, לפדות את ה- IRA אולי לא הבחירה הטובה ביותר שלך. אתה צריך לשקול את סוגר המס שלך. Cashing ב IRA גדול יכול אומר כי בכל מקום בין 25 אחוזים ל 39.6 אחוזים זה הולך ישר מסים פדרליים. גם מסים על הכנסה ממלכתית יחולו. אתה יכול להיות טוב יותר משיכת כסף כפי שאתה צריך את זה במקום לפדות את כל IRA המורשת כולה בבת אחת.

אתה יכול לטפל IRA כמו שלך

אתה יכול להתייחס IRA כמו שלך על ידי מתן שמות עצמך כבעלים החשבון או על ידי גלגול IRA בירושה לחשבון IRA שלך.

זה יכול להיות הבחירה הטובה ביותר שלך אם אתה מעל גיל 59 1/1 ו / או בן הזוג שלך היה מבוגר ממך. זה מאפשר לך לעכב את הפצות המינימום הנדרש , המכונה RMDs, זמן רב ככל האפשר. אם תבחר לטפל IRA כמו שלך, שלך בעתיד RMDs ייקבע על פי הגיל שלך מתחיל עם השנה אתה הופך את הבעלים.

הנה דוגמה: בן הזוג שלך היה 72. אתה בן 65. אתה בן הזוג התחיל לקחת RMDs שלו בגיל 70 1/2. אתה בוחר לטפל IRA בירושה כמו שלך. אתה לא צריך לקחת RMDs שנתי עד שתגיע גיל 70 1/2 ללא קשר לעובדה כי בן הזוג שלך היה עושה זאת. השעון מתאפס באופן יעיל.

היתרון בכך הוא המשך דחיית המס. זכור כי אם אתה מעל גיל 59 1/1, אתה עדיין יכול לקחת משיכות אם אתה צריך את הכסף ולא מס עונש יחולו. אתה פשוט לא נדרש לעשות זאת עד שתגיע לגיל 70 1/2.

אבל הנה מילה של אזהרה: אם אתה עדיין לא 59 1/1 ואתה בוחר לטפל IRA כמו שלך, הפצות שלך יהיה כפוף מס עונש של 10 אחוזים.

אתה יכול לטפל בעצמך כמו המוטב

זה עשוי להיות הבחירה הטובה ביותר שלך אם אתה מתחת לגיל 59 1/1 ו / או שאתה מבוגר יותר מבן / בת הזוג שלך. כאשר אתה מגדיר את החשבון למעלה כך אתה נחשב המוטב של IRA בירושה במקום הבעלים, הפצות המינימום הנדרש שלך נקבעים על ידי גיל של בן / בת הזוג שלך בזמן מותו. זה מציג שתי אפשרויות.

אם בן / בת הזוג שלך מת לאחר שהרווחים שלו החלו כי הוא היה מעל גיל 70 1/2, עליך לקחת הפצות על בסיס של:

• תוחלת החיים של בן / בת הזוג שלך מבוססת על לוח הזמנים הקודם של ה- RMD שלו
• תוחלת חיים בודדת משלך

אם בן הזוג שלך מת לפני שהרווח שלו התחיל, אתה יכול לדחות הפצות עד RMDs שלו היה מתחיל ולקחת הפצות אז מעל תוחלת החיים שלך יחיד.

היתרון של בחירה זו היא כי אתה יכול לקחת משיכות במידת הצורך ולא מס עונש יחולו אם אתה עדיין לא 59 1/1. ואם אתה מבוגר מבן הזוג שלך, אתה יכול לדחות את RMDs עד בן הזוג שלך היה נדרש לקחת אותם, אשר יהיה מאוחר יותר מאשר בגיל שלך 70 1/1.

הערה: שום דבר במאמר זה לא נועד להתייעץ. חשוב לשקול היטב את האפשרויות שלך על בסיס הצרכים שלך תזרים מזומנים ומצב המס שלך, באופן אידיאלי לאחר התייעצות עם מקצועי פיננסי.