מ IRAs כדי פנסיה, לגלות אשר ניתן במס
להלן רשימה של מקורות משותפים של פרישה הכנסה, שבור לתוך הכנסה פרישה חייבת, הכנסה במס פרישה חלקית, ללא מס הכנסה פרישה.
השתמש ברשימה זו רק לקבלת הנחיות כלליות. אתה חייב להשתמש בהנחיות IRS, אשר יכול לשנות, או מכין מס מוסמך מי מכיר את הכספים שלך, לתת לך לומר הסופי על אילו פריטים יביא הכנסה פרישה חייבת.
מקורות פטורים ממס הכנסה
מצפה כי כל הסוגים הבאים של הכנסות פרישה יהיה חייב במס שיעורי המס הרגיל שלך.
- נסיגה מתוכניות פרישה: אם התוכנית מומנה עם דולר לפני מס, בין אם אתה או המעסיק שלך, זה יביא הכנסה פרישה במס בעת משיכה. מצפה די הרבה כל משיכות מ IRAs , 401 (k) ים, 403 (ב) ים, SEPS, SIMPLES וסוגים דומים אחרים של תוכניות להיות חייב במס.
- הכנסה פנסיה: רוב הפנסיה הם חייבים במס, עם זאת, סוגים מסוימים של פנסיה צבאית או פנסיית נכות עשוי להיות חלקי או לגמרי פטורים ממס. ספק הפנסיה שלך ישלח לך טופס 1099 בתחילת כל שנה זה מראה לך כמה הפנסיה שלך חייבת במס.
- הכנסות מהשקעות בחשבונות שאינם פרישה : ריבית, דיבידנדים ורווחי הון המתרחשים בחשבונות שאינם פרישה , ידווחו לכם על טופס 1099 מדי שנה, ותשלמו מס על רוב סוג זה של הכנסות מהשקעות כפי שהרווחתם. היוצא מן הכלל יהיה כל רווחי הון אשר נופלים אחוז אפס אחוז המס - אתה לא משלם מס על חלק זה של רווחי הון. עם זאת, יש לציין כי ריבית, דיבידנדים ורווחי הון המתרחשים בחשבונות נדחים , כגון תוכניות IRA או 401) k (, אינם חייבים במס בשנה בה הם מתרחשים. במקום זאת, כל הכנסה כזו ההשקעה בתוך סוגים אלה של חשבונות נדחים עד שאתה לוקח נסיגה. בעת הנסיגה, סכום הנסיגה חייב במס.
- משיכות מקצבה: כאשר אתה לוקח משיכות מקצבה קבועה או משתנה ( שאינו בבעלות חשבון IRA או פרישה), כללי ה- IRS קובעים שכל רווח חייב להימחק תחילה, והרווח הזה חייב במס כהכנסה רגילה. לאחר כל הרווחים כבר נסוגה, אתה תהיה נסיגה בסיס העלות שלך או מנהל. משיכות הבסיס אינן נספרות כהכנסות פרישה חייבות במס.
הכנסה חלקית פרישה במס
המקורות הבאים להכנסות פרישה אינם חייבים במס בלבד.
- ביטוח לאומי: בכל מקום אפס עד 85% מההכנסה שלך ביטוח לאומי עשוי להיות חייב במס , אבל אף פעם לא 100% ממנו. אם מקורות ההכנסה האחרים שלך נמצאים מתחת לסף שנקבע על ידי ה- IRS, כל ההטבות שלך יהיו פטורות ממס, אך אם מקורות ההכנסה האחרים שלך עולים על הסף, נוסחה קובעת איזה אחוז מהיתרונות שלך יהיה כפוף למיסוי. החדשות הטובות הן 15% מהטבות הביטוח הלאומי שלך יהיה תמיד ללא מס.
- נסיגות IRA לא ניתנות לניכוי : אם יש לך מסים מסורתיים לפני מס IRA כמו גם לאחר מס, תרומות IRA לא ניתנות לניכוי, אז חלק מכל נסיגה IRA לא ניתן לניכוי עשוי להיחשב רווח וחלק יהיה החזרת הבסיס שלך. החלק רווח נחשב הכנסה פרישה חייבת במס.
- הכנסות מקצבה מיידית שנרכשה בכסף לאחר מס : כאשר אתה קונה קצבה מיידית עם כסף לאחר מס, חלק מכל תשלום שאתה מקבל הוא ריבית, וחלק הוא החזר הקרן. החלק של הריבית חייב במס. אם הקצבה המיידית נרכשה בכסף לפני מס, כגון בחשבון IRA או פרישה, כל ההכנסות יהיו חייבות במס.
- תמורה מפדיונות בפוליסת ביטוח ערך כספי ערך: לפוליסות ביטוח חיים בעלי ערך מזומנים יש בסיס עלות - שהוא בדרך כלל סך כל הפרמיות ששילמת. כאשר אתה במזומן במדיניות אם הערך המזומן שלך עולה על הבסיס שלך, אז חלק זה נחשב רווח יהיה חייב במס. היזהר - אם יש לך הלוואה יוצאת דופן על המדיניות זה נהיה מסובך יותר. לאחר לקיחת הלוואה מתוך פוליסת ביטוח חיים אם אתה לסיים את המדיניות לפני החזר ההלוואה, ולאחר מכן חלק סכום ההלוואה עשוי להפוך הכנסה חייבת לך.
פטורה ממס הכנסה
ואחרון, אבל לא פחות, את סוג ההכנסה הטוב ביותר - סוג חופשי מס. מקורות ההכנסה הבאים הם בדרך כלל פטורים ממס.
- Roth IRA משיכות: רוט IRA משיכות הם פטורים ממס אם אתה עומד בדרישות הנסיגה IRA רוט . בנוסף, רוט IRA משיכות הם לא נכללים הנוסחה הקובעת כמה ביטוח לאומי שלך חייב במס, והם אינם נכללים הנוסחה הקובעת כמה Medicare חלק ב פרמיות תשלם.
- הכנסות ריבית של אג"ח מוניציפלי: רוב ההכנסה העירונית הכנסה ללא מסים פדרליים, אבל אתה עלול להיות כפוף מס הכנסה המדינה על טופס זה של פרישה הכנסה.
- הלוואות מפוליסות ביטוח חיים
- הכנסות משכנתא הפוכה: תשלומים חודשיים או סכומים חד פעמיים המתקבלים ממשכנתא הפוכה אינם חייבים במס. זה נותן משכנתא הפוכה יתרון מוסתר כי אנשים רבים להתעלם.
- לאחר מס תרומות: אם שמרת כסף לאחר מס ב 401 (k) או אחר תוכנית החברה אז כאשר אתה לסגת כי חלק זה אינו חייב במס.
- כל החזר של קרן או בסיס עלות : לדוגמה, נניח שרכשת קצבה משתנה עם $ 10,000 של כסף לאחר מס. אתה במזומן אותו בגיל 60 כאשר הוא שווה 12,000 $. את 2,000 $ של רווח במס כפי רגיל הכנסה. 10,000 $ הוא בסיס העלות שלך, או הקרן המקורית, והוא אינו הכנסה חייבת לך.
- רווח ממכירת הבית שלך : רוב האנשים מקבלים לקבל רווחים ממכירת הבית העיקרי שלהם ללא מס . אם הרווח הוא פחות מ 250,000 $ עבור אחד, או פחות מ 500,000 $ עבור filers נשוי, אתה גר בבית לפחות במשך שנתיים של חמש השנים האחרונות ופגשתי דרישות IRS אחרים.
כפי שניתן לראות מהרשימה לעיל, מסים פרישה יכול להשתנות באופן משמעותי על בסיס שבו ההכנסה באה. עם זאת, עם חיסכון נכון תכנון, אתה יכול להפחית את הסכום הכולל של מסים אתה משלם פרישה.