למד על מסים על ביטוח לאומי הטבות

בהתאם ההכנסה שלך, אתה יכול להיות ממוסים

אם אתה מקבל ביטוח לאומי, אתה יכול לשלם מס הכנסה על עד 85% של הביטוח הלאומי שלך הטבות. כלל זה לגבי מיסוי ההטבות שונה מהכלל שהרווחת הכנסה , אשר חל אם אתה מקבל הטבות לפני גיל פרישה מלא שלך, להמשיך לעבוד ולהרוויח סכומים מעבר לגבול הרווחים .

הנוסחה הקובעת את מיסוי ההטבות חלה על כולם, ללא קשר לגיל.

אם תסתכל על טופס מס 1040 תראה שתי תיבות; תיבה 20 א עבור סך ביטוח לאומי הטבות, ואת תיבת 20b, עבור סכום החייב במס. כך נקבע הסכום החייב במס.

לקבוע מה ההכנסה המשולבת שלך יהיה

האם יש לך הכנסה בנוסף לביטוח לאומי? מקורות הכנסה נוספים שיוצגו בהחזר המס שלך כוללים פריטים כגון:

• שכר (הכנסה או הכנסה עצמית)
• הכנסות מהשקעות מריבית, דיבידנדים ורווחי הון
• הכנסה לקצבה או לקצבה
• IRA / 401 (k) / 403 (b) משיכות
• הכנסות מהשכרה

ביטוח לאומי מגדיר את "הכנסה משולבת" כמו סך של הכנסה ברוטו מותאם שלך בתוספת ריבית nontaxable , בתוספת מחצית הטבות הביטוח הלאומי שלך. רוט IRA משיכות לא נחשבים כהכנסה משולבת, אבל הריבית העירונית האג"ח עושה. ההכנסה המשולבת שלך מושווה לסכומי הסף בטבלה שלהלן.

סכומי הכנסה משולבים

	סף ראשון ($)	סף שני ($)
פילרים בודדים	25,000	34,000
נשוי נשוי	32,000	44,000

אם ההכנסה המשולבת שלך היא פחות מ $ 25,000 עבור filers יחיד או פחות מ 34,000 $ עבור filers נשוי, אז את הביטוח הלאומי הטבות לא יהיה חייב במס עבור אותה שנה קלנדרית.

אם ההכנסה המשולבת שלך עולה על סכום הסף הראשון, אז נוסחה מורכבת יותר משמש כדי לקבוע איזה חלק מהיתרונות שלך יהיה חייב במס (עד מקסימום של 85%).

הכנס הכנסה משולבת שלך לתוך גיליון העבודה של הביטוח הלאומי Irs

אם ההכנסה המשולבת שלך עולה על סכומי הסף, נוסחת IRS מוחלת כדי לקבוע כמה ההטבות שלך חייבות במס. התוצאה של חישובים אלה תהיה כי אתה משלם מסים על התחתון של:

• 85% מהיתרונות של הביטוח הלאומי שלך
• 50% מההטבות בתוספת 85% מסכום ההכנסה המשולבת על סכום הסף השני
• 50% מסכום ההכנסה המשולבת על סכום הסף הראשון, בתוספת 35% מסכום ההכנסה המשולבת על סכום הסף השני

אתה יכול לעבוד את המספרים בעצמך באמצעות IRS חישוב הטבות מסים שלך גליון עבודה . אתה יכול גם להשתמש במחשבון מקוון חינם בשם כמה הרבה של הביטוח הלאומי שלי הטבה יכול להיות מסים לבוא עם הערכה גסה של סכום הדולר של תועלת כי היה צריך להיכנס לתיבה 20b (סכום המס במס) על 1040 המס שלך טופס.

מיסוי ביטוח לאומי לזוגות נשואים

בואו נסתכל על דוגמה לזוג, שניהם בני 67, נשואים קובץ משותף. האחד הוא איסוף תועלת חברתית בביטחון חברתי . שניהם מחכים עד גיל 70 כדי לתבוע את מלוא גמלאות הפרישה שלהם כך שהם יכולים לקבל את המירב האפשרית. בעוד עיכוב, הם לוקחים משיכות IRA גדול.

הנה תמונת מצב של מקורות ההכנסה שלהם.

• $ 10,000 הכנסה ברוטו ביטוח לאומי
• $ 50,000 נסיגה IRA

בהתבסס על צעד מספר 1 לעיל עושה את ההכנסה המשולבת שלהם $ 55,000 (אשר עולה על סכום הסף הגבוה ביותר עבור נשואים). באמצעות מחשבון מיסוי ביטוח לאומי חינם בשלב 2 לעיל, 85% של הביטוח הלאומי שלהם יהיה במס, או $ 8,500 זה יהיה קלט לתיבה 20b. הם לא לפרט ניכויים אבל במקום להשתמש ניכוי סטנדרטי ופטורים.

• ההכנסה הגולמית המתואמת שלהם (AGI) היא 58,500 $
• הכנסה חייבת היא 35,400 $
• סך כל המס הוא 4,388 $
• לאחר מס קרנות זמין לבלות = $ 55,612

עכשיו בואו נסתכל על הזוג הזה שלוש שנים מאוחר יותר. שניהם בגיל 70 ומקבלים את מלוא סכום הביטוח הלאומי שלהם. הנה תמונת מצב של מקורות ההכנסה שלהם.

• $ 40,000 ברוטו ביטוח לאומי הכנסה

• $ 20,000 נסיגה IRA

ההכנסה המשולבת שלהם היא 40,000 $ (שהיא בין סכומי הסף לנישואין). באמצעות מחשבון ביטוח לאומי חינם באינטרנט, 10% של הביטוח הלאומי שלהם יהיה במס, או $ 4,000 להיות קלט לתיבה 20b. הם לא לפרט ניכויים אבל במקום להשתמש ניכוי סטנדרטי ופטורים.

• AGI שלהם הוא 24,000 $
• הכנסה חייבת היא 900 $
• סך כל המס הוא 90 $
• לאחר מס קרנות זמין להוציא $ 59,910 $

בשתי השנים יש לזוג הכנסה של 60 אלף דולר. עם זאת, לאחר שהם שניהם 70, כי חלק גדול יותר של ההכנסה שלהם מגיע ביטוח לאומי חבות המס שלהם יורד, ועכשיו יש להם יותר כספים להשקיע. בגלל נוסחת מס זה, זוג בסוגריים 15% יכול למצוא שהם משלמים מס בשיעור שולי הרבה יותר גבוה.

רעיון חכם - השתמש ארביטראז 'מס היתרון שלך

עד 85% מהטבות הביטוח הלאומי שלך ניתן לקבל במס, אך לא 100%. משמעות הדבר היא כי לאחר מסים, דולר של הכנסה ביטוח לאומי שווה יותר מדולר של משיכות IRA.

אם אתה מעצב תוכנית פרישה הכנסה מנצל את זה ארביטראז 'המס, זה יכול לעשות הבדל גדול במהלך שנות הפרישה שלך. אתה יכול לשלם פחות מס, ויש לי יותר להשקיע.

ישנן דרכים רבות אתה יכול לתכנן להפחית מסים כאשר אתה מתחיל למשוך כסף. האסטרטגיה הנפוצה ביותר היא לעכב את תחילת הטבות הביטוח הלאומי שלך לגיל 70 תוך לקיחת משיכות IRA או באמצעות המרות רוט בשנות ה -60 שלך. זה לא האופציה הטובה ביותר עבור כולם, אבל עבור משפחות רבות, גישה זו התוצאות פחות מסים פחות בשנים הפרישה שלהם.

הרבה של תכנון זה יש לעשות עם כמה מקורות הכנסה אחרים להשפיע על כמה הטבות הביטוח הלאומי שלך יהיה חייב במס. על ידי תכנון העיתוי של אותם מקורות הכנסה אחרים, רבים יכולים להוריד את חשבון המס שלהם.