IRA הוא חשבון חיסכון עם כמה הטבות מס
ישנם מספר סוגים שונים של IRAs וכל אחד יש משמעויות משלו ואת דרישות הזכאות.
מסורתית פרישה חשבונות הפרט
היתרונות של IRA מסורתיים כוללים:
- אתה יכול לטעון ניכוי מס כאשר אתה תורם כסף מסורתי IRA . ניכוי זה מקטין את ההכנסה החייבת שלך ולכן התוצאה הסופית היא כי אתה לא משלם מס הכנסה על הכסף שאתה להפריש בחשבון.
- החיסכון גדל מסים נדחים. אתה לא צריך לכלול ריבית, דיבידנדים, או רווחי הון מ- IRA על ההחזר השנתי השנתי שלך.
- כאשר אתה למשוך את הכסף, את ההפצה מ - IRA נכלל בהכנסה החייבת שלך. זה מסים כהכנסה רגילה. אתה בעצם משלם מסים מאוחר יותר על הכסף שאתה מרוויח היום, הודות לניכוי מס על התרומות שלך. גמלאים רבים מוצאים את עצמם בסוגריים מס נמוכים יותר מאשר הם היו כפופים כאשר הם עובדים להרוויח, אז אתה עלול בסופו של דבר לשלם פחות שיעור המס על הכסף הזה.
עכשיו, עבור חסרונות:
- אתה לא פשוט לשלם מס הכנסה על הכסף אם אתה מוצא כי אתה צריך לסגת חלק ממנו לפני הפרישה. אתה גם לשלם תוספת 10 אחוזים עונש מס על ההפצה המוקדמת אם אתה למשוך את הכסף לפני שתגיע לגיל 59 1/2.
- אתה חייב להתחיל למשוך כספים מ IRA מסורתית החל בשנה להגיע לגיל 70 1/2. אתה חייב לקחת לפחות את הפצה המינימלית הנדרשת או "RMD" בכל שנה או שאתה תהיה מכה עם הבלו של 50 אחוזים של הסכום RMD כי אתה לא לשלם מס הכנסה רגיל על כי אתה לא למשוך את הכסף.
- ישנן כמה הגבלות לגבי מי יכול לקחת ניכוי עבור תרומות IRA המסורתית. אם אתה או בן הזוג שלך מכוסים גם על ידי תוכנית פרישה בעבודה, הניכוי שלך עשוי להיות מוגבל או ייתכן שלא תוכל לנכות כל התרומה שלך בכלל.
מסורתית פרישה חשבונות הפרט
ARA nondeductible הוא IRA מסורתי אבל התרומות אינן מוכרות לצורכי מס. מה היתרון בזה? החיסכון עדיין לגדול מס נדחים עד למועד שבו אתה מתחיל לקחת הפצות, ואת החלק העיקרי של הפצות אלה הם ללא תשלום פרישה כי כבר שילמת מסים על הכסף שהושקע בזמן שאתה הרוויח את זה. החלק של הגידול מתבצע כהכנסה רגילה.
אנשים בדרך כלל לבחור עבור IRA unonductible כאשר הם מוצאים את עצמם במצב כלכלי מסוים מאוד:
- הם מכוסים על ידי תוכנית פרישה דרך המעסיק שלהם, ו
- ההכנסה שלהם גבוהה מדי כדי להיות זכאים לנכות תרומות IRA המסורתית שלהם, ו
- הם אינם זכאים לממן רוט IRA, ו
- הם רוצים לתרום חיסכון נוסף לקראת פרישה בחשבון מס נדחה.
ההבדל העיקרי בין IRA בלתי ניתנת לניסיון ו- IRA מסורתי הוא הטיפול במס על התרומה המקורית.
כל שאר הכללים החלים על IRAs המסורתית חלים גם כאן. יש עדיין עונש של 10 אחוזים על הפצות מוקדמות, ועל הפצות חייב להתחיל בשנה בעל החשבון מגיע לגיל 70 1/2.
רוט אישי חשבונות פרישה
רוט IRA מספק חיסכון פוטנציאלי ללא מסים והפצות. שלא כמו IRA מסורתית, אתה לא מקבל ניכוי עבור התרומות שלך בזמן שאתה עושה אותם. זה עושה את החשבונות האלה דומים IRAs unonductible, אבל יש הבדלים משמעותיים כיצד חלוקת מסים.
התכונות העיקריות של ROT IRA כוללים:
- תרומות אינן מוכרות לצורכי מס
- אתה לא צריך לשלם מס הכנסה על הרווחים והצמיחה של החיסכון בתוך רוט IRA
- הפצות מ IOT רוט הם לגמרי פטורים ממס בתנאי שאתה עומד בתנאים מסוימים.
- אתה יכול לתרום רוט IRA גם אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה בעבודה
- ROT IRAs יש כמה מגבלות הכנסה
- כללי הפצה מינימליים נדרשים אינם חלים על Roth IRA
IRA גבולות תרומה
הסכום הכולל שניתן לתרום ל- IRA מסורתי או ל- IRA רוט בכל שנה, או לכל שילוב של השניים, מוגבל ל -5,500 $ החל ב -2017. מגבלה זו נותרה ללא שינוי מאז 2013, כאשר היא גדלה ממגבלת 5,000 $ שהייתה ב- מקום בשנת 2012.
אבל אתה יכול לתרום יותר אם אתה בן 50 ומעלה, עד $ 1000 נוספים . תופעה זו ידועה כתרומת "מלכודת" והיא נשארת זהה משנה לשנה.
גבולות התרומה הללו חלים על סוגים מסורתיים, בלתי ניתנים לזיהוי, ורוט IRA. אם אתה רוצה לממן הן IRA מסורתית רוט IRA, אתה יכול לתרום כל שילוב של כספים לכל אבל את הסכום המשולב לא יכול לחרוג מהמגבלה השנתית. לדוגמה, אתה יכול לשים 2,750 $ לתוך IRA מסורתית ועוד $ 2,750 לתוך רוט IRA.
פנסיה משכנתה פשוטה של עובדים פרטיים
SEP IRAs הם סוג של תוכנית פרישה קבוצתית. מעסיק קובע את תוכנית ה- IRA SEP, ואז עושה תרומות ל- IRA מסורתי זה מוגדר בתוך SEP IRA. תוכניות אלה פופולריים עם אנשים עצמאיים כי הם מאפשרים מגבלות תרומה גבוהות יותר מאשר IRAs רגיל. אחרת, SEP IRAs מטופלים באופן דומה IRAs המסורתית. התרומות נעשות עם דולר לפני מס, הפיצויים ממוסים כהכנסה רגילה, ויש קנסות על הפצות מוקדמות.
תוכניות חיסכון תמריצים עבור עובדים
Simpl IRAs הם גם צורה של תוכנית פרישה קבוצתית. הם קל יותר להגדיר ולתחזק מאשר 401 (k) או תוכניות פנסיה, אבל הם מציעים גבולות תרומה נמוכה יותר מאשר תוכניות אחרות הקבוצה. Simpl IRAs מאפשרים לך לתרום מראש מס דולר עם תרומות תואמות מהמעסיק שלך. החלוקות מתחייבות כהכנסה רגילה, ויש קנסות על הפצות מוקדמות.
כאשר תרומות חייב להיעשות
אתה יכול לתרום כספים IRA בכל עת לאורך כל השנה. לאחר השנה הסתיימה, אתה עדיין יכול לתרום תרומה של IRA בשנה הקודמת כל עוד התרומה מתבצעת על ידי המועד האחרון מס אפריל. משמעות הדבר היא כי עבור שנת המס 2017, המועד האחרון למימון IRAs הוא 17 אפריל 2018.