השלכות מס של ירושה לביטוח חיים

לברר מה קורה למדיניות כאשר המבוטח מת

ביטוח חיים ירושה ללכת ישירות למוטבים בשם על המדיניות. בדרך כלל הם אינם הופכים לחלק מהעיזבון של הצוואה, ולכן צריך להינצל מכאב הראש של הצוואר. בירושה ביטוח חיים יכול להביא מס ותוצאות אחרות, עם זאת.

כיצד לאסוף ביטוח חיים ירושה

אם אדם אהוב שלך מת ואתה שם בתור המוטב על פוליסת ביטוח החיים שלו, אתה יכול לאסוף את דמי הביטוח על ידי שליחת תעודת הפטירה המקורי שלו ואת ביטוח החיים המקורי ביטוח חברת הביטוח.

החברה תעביר את הכסף ישירות אליך. זה לא הופך להיות חלק האחוזה של האחוזה שלך, למרות שזה עשוי לתרום הנדל"ן ברוטו שלו למטרות מס הנדל"ן.

השלכות מס הכנסה של ירושה לביטוח חיים

אתה לא צריך לשלם מס הכנסה על דמי הביטוח הראשונית כאשר אתה המוטב של פוליסת ביטוח החיים . שירות מס ההכנסה אינו מתייחס לתועלות מוות כהכנסה. אבל אם המדיניות מרוויח הכנסה לאחר תאריך המוות, כגון כי אתה לא לוקח את ההטבות סכום חד פעמי אלא למתוח את התשלומים על פני תקופה של שנים ואת היתרה מרוויח ריבית, זה יהיה חייב במס. אתה חייב לכלול את זה על ההחזר המס בדיוק כפי שאתה היה לדווח על כל עניין אחר שהרווחת במהלך שנת המס.

השלכות מס והכנסות ירושה

אין מס ירושה ברמה הפדרלית, אבל שש מדינות להטיל מס זה נכון לשנת 2017: נברסקה, איווה, קנטקי, פנסילבניה, ניו ג'רסי ומרילנד.

זה לא מס הכנסה, אלא אחוז מערך הנכסים שאתה יורש. כמה מדינות שיש להם מס ירושה , כגון ניו ג'רזי, במיוחד פטור ביטוח חיים ההכנסות ממיסוי.

האחוזה של decedent חייב מסים פדרלי הנדל"ן אם הוא מוערך ביותר מ $ 5.45 מיליון דולר של 2017.

כל יתרת ערך על סף זה חייבת במס. חמש עשרה מדינות ומחוז קולומביה מטילות גם מסים על קרקעות, בדרך כלל עם פטור נמוך בהרבה. תקבולי ביטוח חיים תורמים לערך של אחוזה חייבת במס אם הוא הבעלים של הפוליסה או אם העביר את הבעלות, כגון לאמון חיים בלתי חוזר, בתוך שלוש שנים ממוות מותו.

מוטבים של ביטוח חיים ההכנסות אינם אחראים בדרך כלל לתשלום מס עיזבון אלא אם כן צוואה האחרונה של צוואה יש הוראות ספציפיות המבקשים מהם לתרום חלק מהתמורה כדי לספק את נטל המס . זה נדיר.

המבוטח הסופי של המבוטח

שאלה נפוצה שעולה אם המוטב שם על פוליסת ביטוח חיים נדרש להשתמש בכל התמורה ביטוח כדי לפרוע את החובות של decedent. באופן כללי, התשובה היא לא.

תהליך probate כרוך לשלם את הנושים המנוח מקרן הנדל"ן, ואם יש צורך, חיסול של נכסי הנדל"ן. ביטוח חיים התמורה כי ללכת ישירות למוטב בשם מעולם לא להיות חלק מן הנדל"ן probed של decedent, ולכן הכסף אינו זמין לנושים המוטב אין חובה משפטית להשתמש בכסף כדי לספק את החובות של decedent.