מהו IRA?
חשבון פרישה בודד (IRA) הוא חשבון עם תכונות מס המסייעים ליחידים לשמור על הוצאות פרישה. כמו כן ידוע הסדר הפרט פרישה, חשבונות אלה יכולים להחזיק את החיסכון לפרישה ממקורות שונים, כולל תרומות כי הפרט עושה את החשבון ואת החיסכון שמקורו מתוך תוכנית פרישה בחסות המעסיק.
סוגי IRA
IRA הוא סוג של חשבון שעשוי להיראות כמו כל חשבון אחר. אבל תכונות המס להפוך את חשבונות הפרישה שונים מסוגים אחרים של חשבונות. מחוקקים עיצבו חשבונות אלה כדי לקדם חיסכון פרישה, ולכן יש יתרונות פוטנציאליים באמצעות חשבונות - ויש מגבלות כדי להרתיע משיכות מוקדמות.
ישנם שני סוגים של IRAs, ומסים מטופלים בצורה שונה על כל אחד. לפני שתבחר איזה סוג של IRA להשתמש או לתרום, לדון המטרות שלך ואת המצב שלך עם מקצוען מס.
- מסורתית IRAs לספק מס נדחים צמיחה: הכנסות בחשבון אינו במס מדי שנה כמו שזה יהיה בחשבון בנק רגיל. במקום זאת, אתה יכול reinvest כל הרווחים וליהנות הרכבה בחשבון . אתה יכול גם לקבל הטבות מס בצורה של ניכוי עבור הכסף שאתה תורם מסורתי IRA, המאפשר לך להוסיף כסף "לפני מס" לחשבון. עם זאת, ייתכן שלא תהיה זכאי לניכוי בהתאם ההכנסה שלך או הטבות שאתה מקבל בעבודה שלך, אז ייתכן שיהיה עליך לבצע לאחר מס תרומות. כאשר אתה לוקח כסף מתוך החשבון (כדי להוציא אותו פרישה, למשל), כל הכספים שמעולם לא היו במס - כל תרומות לפני מס ורווחים - מטופלים כהכנסות בשנה אתה לוקח את ההפצה.
- ROT IRAs לספק צמיחה ללא מס. במקום פוטנציאל לקחת ניכוי עבור תרומות, תוכל לתרום לאחר מס דולר לחשבון. כאשר אתה לוקח הפצות פרישה, אתה מקבל את כל הכסף ללא מס (בהנחה שאתה מספק את כל דרישות IRS). במילים אחרות, אתה מקבל את התרומות המקוריות ואת כל הרווחים פטורים ממס. ROT IRAs יש הגבלות נוספות, כולל תקופת המתנה של חמש שנים והגבלות הכנסה אשר עשויים למנוע ממך לתרום. עם זאת, אתה יכול בדרך כלל לקחת את התרומות שלך בחזרה מתוך רוט בכל עת ללא מסים או עונש, אבל אתה יכול להיות השלכות מס אם תסיר רווחים מהחשבון.
- Rollover IRAs הם מסורתיים IRAs המקבלים כספים מחשבון פרישה אחר. לדוגמה, אתה יכול לגלגל מראש 401 (k) נכסים לתוך IRA Rollover. בעבר, נכסים אלה היו עשויים להיות נפרדים, אך שילוב הנכסים הוא כיום הנורמה.
- המעסיק מתכננת כמו SEPs ו SIMPLEs הם גם טכנית IRAs. יש להם תכונות הדומות IRAs המסורתית, אבל הכללים הם שונים כי הם נועדו עבור עסקים קטנים או עצמאיים אנשים. מגבלות התרומה גבוהות יותר, ועובדים מסוימים עשויים שלא להיות מחויבים לבצע חלוקות מהחשבון תוך כדי עבודה אצל המעסיק.
תכונות מס
חשבונות אלה יכולים לעזור לך לחסוך כמות משמעותית של כסף עבור פרישה. עם זאת, חוקי ה- IRS מגבילים את הטבות המס כך שאוצר ארה"ב ימשיך לקבל מימון. דף זה מספק סקירה כללית של המבוא, אך הוא אינו רשימה מלאה של כללים. תמיד יש סיבוכים ופרטים קלים להחמיץ, וכמה אסטרטגיות מתוחכמות עשויות לאפשר לך לעבוד באופן חוקי סביב חלק מהכללים. בקר עם מקצוען המס כדי לקבל ייעוץ אישי על איך לנהל את החיסכון שלך.
גבולות תרומה: ה- IRS מגביל את הסכום המקסימלי שאתה יכול לתרום ל- IRA סטנדרטי בכל שנה. עבור 2017 המגבלה היא 5,500 $, אך מספר זה משתנה מעת לעת עם התאמות האינפלציה. עבור אלה מעל גיל 50, נוסף "מלכוד" תרומה של 1,000 $ מותר.
Rollovers והעברות מחשבונות פרישה אחרים בדרך כלל לא נחשבים נגד הגבולות האלה, אבל יש מכשולים מסובכים עם העברות, כך לדבר עם מומחה לפני להעביר כסף.
משיכות מוקדמות: IRAs נועדו לפרוש פרישה. אמנם אתה רשאי לפרוש בכל גיל , מס הכנסה משתמש בגיל 59 ½ כמו הגיל שבו אתה יכול למנוע קנסות מס מסוימים על משיכות מ IRAs. אתה יכול לקחת הפצות לפני כן, אבל ייתכן שיהיה עליך לשלם קנסות מס (בנוסף למס הכנסה) עבור משיכות מוקדם, אלא אם כן אתה עומד בקריטריונים מסוימים או להשתמש באסטרטגיות מתקדמות. עונש זה הוא בדרך כלל 10 אחוזים מהסכום שאתה לסגת, אבל זה יכול להיות 25 אחוזים עבור תוכניות IRA פשוטה.
RMDs: כי יש לך מראש מס ב IRAs המסורתיים, אתה בסופו של דבר צריך להתחיל לקחת כסף החוצה והפקת הכנסות מס. לאחר גיל 70 ½, המנדטים IRS נדרש הפצות מינימום (RMDs) מ IRAs מסורתית, אשר נועדו למשוך את החשבון שלך על תוחלת החיים שלך. ROT IRAs אין RMDs עבור התורם המקורי, אבל בירושה רוט IRAs חייבים להשתמש RMDs.
לפני מס או לאחר מס? היכולת לנכות תרומות IRA מסורתי כבר תכונה מושך במשך עשרות שנים. שומרי יכול להפחית את ההכנסה החייבת שלהם, מה שמקל על להרשות לעצמם לתרום. עם זאת, הם בוחרים לשלם מסים מאוחר יותר במקום היום. בין אם זה הגיוני או לא - אנחנו לא יודעים מה שיעורי המס ייראה בעתיד, או איך מערכת המס עשוי להשתנות בדרכים בלתי צפויות. רוט IRAs לאפשר לחוסכים מסים מראש, אבל שוב, ישנם מספר לא ידועים (כגון איפה שיעורי המס ילך, איך הכללים עשויים להשתנות, ועוד). אם יש לך חשבונות מסורתיים יותר מאשר אתה מעדיף, אתה יכול להמיר נכסים מ IRA המסורתית לרות, אבל ייתכן שיהיו השלכות מס בלתי צפויות לעשות זאת.
השקעות ב- IRA
IRA הוא רק סוג של חשבון עם תכונות מס. לתכונות אלו אין השפעה משמעותית על הבחירות שלך להשקעות - חשוב על ה- IRA כעל "עטיפה" סביב כל חשבון אחר שאתה מכיר.
אמנם יש כמה יוצאים מן הכלל, אתה יכול להשתמש כמעט בכל סוג של רכב השקעה המרכזי בתוך IRA, כולל מזומנים בחשבונות חיסכון, תעודות פיקדון (תקליטורים) , השקעות מסוכנות יותר כמו קרנות נאמנות או תעודות סל, ועוד. ההשקעה הנכונה עבורך תהיה תלויה במספר גורמים, כולל המטרות שלך ואת היכולת שלך לקחת סיכונים עם החיסכון שלך.
איפה לפתוח IRA
אתה יכול לפתוח IRA בבנקים, איגודי אשראי , חברות השקעה, ומוסדות פיננסיים אחרים. שאל כל ספק לגבי סוגי ההשקעות הזמינות, דמי משמורת שנתיים והוצאות אחרות, ותכונות אחרות כדי לקבוע היכן עליך לפתוח את ה- IRA שלך.
מידע חשוב
חוקי המס הם מסובכים, ודברים עשויים השתנו מאז מאמר זה נכתב במקור. זה חיוני כדי לאמת את העובדות בעצמך לפני קבלת החלטות לגבי הכסף שלך. בדוק עם מס הכנסה או בקר אצל יועץ מס מקצועי. מאמר זה נכתב ללא כל ידיעה על המצב שלך או המטרות שלך, אז לא לסמוך על זה כמו ייעוץ פיננסי. יש לקוות, יש לך קצת מזון למחשבה כאשר אתה מבקר עם רו"ח או מס מקצועי.