להלן עשר שאלות נפוצות על איך rollovers IRA והעברות עבודה, ומה אתה יכול ולא יכול לעשות.
העברת כספים תוך עדיין מועסקים
רוב תוכניות פרישה החברה לא מאפשרים לך להעביר כספים מתוך התוכנית בזמן שאתה עדיין מועסקים. כדי לברר אם הם עושים, אתה יכול להתקשר חסות שלך תוכנית, ולשאול אם הם מאפשרים מה שנקרא "הפצה בשירות". התוכנית אינה צריכה לאפשר אפשרות זו.
הפצה בשירות היא סוג שונה של עסקה מאשר הלוואה או נסיגה קשה. הפצה ב-שירות היא עסקה שבה אתה יכול לגלגל על חלק של כספים בתוכנית שלך לחשבון IRA עצמית מכוונת בזמן שאתה עדיין מועסקים. רק כמה תוכניות לאפשר את זה.
ברגע שאתה כבר לא מועסקים שם, הכללים משתנים. באותו זמן זה עשוי להיות הגיוני לגלגל כספים מהתוכנית שלך לחשבון IRA. כדי למנוע ניכוי מס, אתה רוצה לבחור מה נקרא rollover ישיר IRA שבו ההמחאה מתבצעת לפקודת למוסד הפיננסי החדש שלך כמו נאמן חדש או קסטודיאן .
למרות שרוב האנשים חושבים על rollover IRA כמו העברת כספים מ 401 (k) ל- IRA, יש גם גלגול הפוך שבו אתה מעביר כסף IRA בחזרה לתוכנית 401 (k) . אם יש לך חשבונות IRA קטנים במקומות רבים, ואת תוכנית המעסיק שלך מציע אפשרויות קרן טובה עם עמלות נמוכות, באמצעות אפשרות זו rollover לאחור יכול להיות דרך לאחד את הכל במקום אחד.
חובות המס בעת העברת כספים ממעסיק תוכנית IRA
אם חלוקה הולמת מחזירה משולם ישירות לך, 20% ממנו יש למנוע מסים פדרליים. זה נשלח ישירות למס הכנסה. זה חל גם אם אתה מתכנן לגלגל את ההפצה ל- IRA מסורתי. אתה יכול למנוע ניכוי מס חובה זה על ידי בחירת אפשרות גלגול ישיר, שבו המחאה חלוקה ישולם ישירות למוסד הפיננסי החדש שלך.
העברת כספים מ IRA אחד נוסף IRA
העברה IRA מתרחשת בעת העברת כספים IRA ממוסד פיננסי אחד ישירות אחר. כל עוד אין הפצה לשלם לך, אז ההעברה היא ללא מס.
באמצעות קרנות IRA ללא מס אם הפקדת חזרה IRA
אם אתה למשוך כספים מ IRA, ולאחר מכן לאחר מכן redeposit אותם IRA שלך בתוך 60 יום, העסקה לא יהיה במס. אתה יכול רק לעשות את זה סוג של העברת IRA פעם בכל תקופה של 12 חודשים בחודש. הוראה זו, אחת לשנה, אינה חלה על העברות נאמן לנאמן, שבהן הכסף נשלח ישירות ממוסד אחד למשנהו.
אתה יכול להשתמש זה 60 יום הפרשה ל "ללוות" כספים מ IRA שלך לתקופה קצרה של זמן. עם זאת, אם חלק כלשהו של ההפצה לא נפרעו בתוך 60 יום, ואתה מתחת לגיל 59 1/1, זה ייחשב נסיגה מוקדמת IRA , בכפוף מסים ועונשים, אלא אם כן אתה יכול להעפיל חריגה.
באמצעות גלילה IRA להעביר חלק של חשבון
למרבה המזל rollovers IRA הם לא הכל או לא כלום הצעה. ניתן להשתמש rollover IRA להעביר חלק מן הכספים שלך מ IRA אחד למשנהו, או פעם בדימוס, כדי rollover חלק מתוכנית פרישה החברה ל- IRA.
מורשה IRA ו מתגלגל לתוך IRA שלך
אם אתה יורש IRA מסורתית מבן / בת הזוג שלך, אתה יכול לגלגל את הכספים לתוך ה- IRA שלך, או שאתה יכול לבחור כותרת זה בתור IRA מורשת. ישנם יתרונות וחסרונות לעשות את זה בכל מקרה.
אם אתה יורש IRA מסורתי ממישהו אחר מאשר בן הזוג שלך, אתה לא יכול לגלגל את זה או לאפשר לו לקבל תרומה rollover. עליך למשוך את נכסי ה- IRA תוך פרק זמן מסוים בהתאם לכללים המינימליים של ההפצה המינימלית (RMD).
מחזורים דרושים דרישות הפצה מינימליות
סכומים שיש להפיץ במהלך שנה מסוימת על פי כללי ההפצה המינימליים הנדרשים אינם זכאים לטיפול ב- IRA Rollover.
עם זאת, אתה יכול להפיץ מניות של השקעות מ IRA שלך כדי לספק את דרישות RMD. מניות אלה יכולים להישאר מושקעים בחשבון פריקה שאינו פרישה. בין אם אתה מפיץ במזומן או מניות, כל כמות מופץ IRA שלך ידווח על 1099-R והוא נכלל על ההחזר המס שלך כהכנסה.
דיווח עסקאות IRA Rollover על החזר מס
IRA rollovers הם דיווחו על החזרת המס שלך, אבל כעסקה שאינה חייבת במס. גם אם אתה כראוי לבצע גלילה IRA, זה אפשרי כי הנאמן התוכנית או קסטודיאן ידווח על זה לא נכון על 1099-R הם בעיה לך למס הכנסה. ראיתי את זה קורה הרבה פעמים בקריירה שלי.
אם האפוטרופוס שלך דיווח על העסקה בצורה לא נכונה, ואתה מסיר את התיעוד למקצוע המס שלך מבלי להסביר את העסקה, הוא יכול לקבל דיווח על החזרתך באופן שגוי. כדי לוודא שאתה לא משלם מס על rollover IRA או העברה, להסביר בקפידה כל רולבר IRA או העברת עסקאות למכשיר המס שלך, או פעמיים לבדוק את כל התיעוד אם אתה מכין את ההחזר שלך.
Rollover לאחר מס קרנות ל IRA רוט
פסקי מס האחרונות לאשר כי לאחר מס הכנסה בתוכנית חברה מוסמך יכול להיות מגולגל רוט IRA. זוהי אופציה נהדרת כמו רוט IRA כסף גדל מס חינם ואתה לא צריך הפצות נדרש רוט.
העברת מניות החברה מתוכנית ל- IRA
ייתכן שתוכל להשתמש כלל מס מיוחד כדי להפיץ מניות של מניות החברה מתוך התוכנית פעם אתה פרש או לא עובד שם יותר. זוהי אופציית חלוקה הנקראת הערכה נטו שטרם מומשה (NUA). חלק 401 (k) s עשוי לאפשר לך להעביר מניות קיימות ישירות ל- IRA. מוסדות רבים דורשים את הכספים ללכת IRA שלך כמו במזומן במקום מניות. בדוק עם 401 (k) שלך קסטודין פיננסיים פיננסיים כדי לראות אילו אפשרויות חלוקה מותר.