401 שלך (k) לא שייך אמון שלך
מס השלכות של העברת 401 שלך (k) לתוך אמון שלך
שירות מס ההכנסה הפנימי סבור ששינוי הבעלים של ה- IRA או 401 (k) שלך אפילו בשם הנאמנות שלך הוא משיכה של 100% מהחשבון.
עליך לדווח על הערך המלא של החשבון על החזר המס שלך, וכל זה יחויב במס כחלק מהכנסותיך בשנה שבה ביצעת את השינוי. אם אתה צעיר מגיל 59 1/2, תצטרך גם לשלם 10 אחוז עונש על נסיגה מוקדמת של הכספים.
מה הן האפשרויות שלך?
במקום לשנות את הבעלים בפועל של IRA שלך או 401 (k) משמך לזה של אמון החיים שלך לביטול, אתה יכול לשנות את הנהנים העיקרי והמשני כדי בקנה אחד עם מטרות התכנון שלך. זה עשוי להיראות כמשימה פשוטה במבט ראשון, אבל בהתאם לגודל של IRA שלך או 401 (k) ומה תוכנית הנדל"ן שלך, ייתכן שתרצה לעבוד עם עורך דין מנוסה.
שקול Rollover זוגית
מתן שמות שלך אמון כמו המוטב של קרנות הפרישה שלך יכול להיות גם השלכות שליליות, אבל אם אתה רוצה את הכספים ללכת לבן הזוג שלך, יש דרך לעשות את זה תוך השארת אמון שלך מתוך המשוואה - זה יכול רק להתמודד עם שלך נכסים אחרים.
תחת כללים מיוחדים IRS, אתה יכול לגלגל את חשבון הפרישה על בן הזוג שלך, ואז היא יכולה לגלגל אותו ליורשים צעירים בזמן מותה, באמצעות תאריכי הלידה שלהם עבור הפצות נדרש ובכך מתיחה השלכות מס החוצה עבור הרבה יותר שנים - פשוטו כמשמעו במשך דורות.
תוכניות פרישה מוסמכות של ERISA כפופות לכללים רבים ומורכבים, במיוחד כאשר הם מועברים בתור ירושה. פעולות מסוימות שאתה יכול לקחת איתם לא ניתן מאוחר יותר לבטל אם אתה מבין שביצעת טעות. זה מאוד חשוב כדי לקבל ייעוץ מומחה לפני שאתה מתנהג.
הערה: חוקי המדינה והמקומיים משתנים לעתים קרובות והמידע הנ"ל עשוי שלא לשקף את השינויים האחרונים. התייעץ עם עורך דין או עם רואה חשבון לעצה עדכנית. המידע הכלול במאמר זה אינו ייעוץ משפטי או מס ואינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי.