כל זה רווח מ meignt המכירה הביתית שלך לא תהיה הכנסה חייבת
זה לא בהכרח כך. משלמי המסים רבים יכולים לשמור ביותר - אם לא את כל הכסף הזה. אתה יכול להוציא את זה מן ההכנסה החייבת שלך באמצעות איסור מכירה הביתה המסופקים על ידי קוד הכנסה פנימית.
אי הכללה של 250,000 $ על מכירת בית ראשי
רווקים יכולים להוציא עד 250,000 $ רווח ממכירת הבית הראשי שלהם. אתה יכול להוציא 500,000 $ אם אתה נשוי.
הנה איך זה עובד: אם אתה רווק ואתה מבין רווח $ 200,000 על מכירת הבית שלך, אתה לא צריך לדווח על כל הכסף הזה כהכנסה חייבת. זה פחות מסכום ההוצאות של 250,000 $ שאתה זכאי. אם אתה מבין רווח של $ 255,000 או רווח, עליך לדווח על 5,000 $ ממנו רווח הון.
כמובן, לא מעט כללים חלים.
2-Out-of-5 שנה כלל
ההדרה תלויה ברכוש להיות המגורים שלך, לא נכס להשקעה. אתה חייב לחיות בבית עבור מינימום של שניים מתוך חמש השנים האחרונות מיד לפני תאריך המכירה.
השנתיים לא צריך להיות רצוף ואתה לא באמת צריך לחיות שם במועד המכירה. אתה יכול לחיות בבית במשך שנה, לשכור אותו במשך שלוש שנים, ולאחר מכן להעביר בחזרה במשך 12 חודשים.
נתוני מס הכנסה כי אם אתה ביליתי את זה הרבה זמן תחת הגג, הבית זכאי כמו המגורים העיקרי שלך.
אתה יכול להשתמש 2-out-of-5 שנה הכלל להוציא את הרווחים שלך בכל פעם שאתה מוכר את הבית הראשי שלך, אבל זה אומר שאתה יכול לטעון את ההדרה רק אחת לשנתיים כי אתה חייב לבלות לפחות זמן רב מגורים.
אתה לא יכול לא לכלול את הרווח על בית אחר בתקופה של שנתיים.
חריגים לחוק 2-Out-of 5 שנה
אם אתה גר בביתך פחות מ -24 חודשים, ייתכן שתוכל לבצע אי הכללה של חלק מהרווח אם אתה זכאי לאחת מקומץ נסיבות מיוחדות. לאחר מכן תוכל לחשב את אי ההכללה החלקית שלך בהתבסס על כמות הזמן שאתה חי שם בפועל.
ספור את החודשים שבהם היית בבית ואז לחלק את המספר על ידי 24. להכפיל את זה יחס של $ 250,000 או $ 500,000 אם אתה נשוי. התוצאה היא הסכום של הרווח אתה יכול להוציא מן ההכנסה החייבת שלך.
לדוגמה, ייתכן שגר בבית שלך במשך 12 חודשים, אז היית צריך למכור אותו מסיבה מתאימה. אתה לא נשוי. שנים עשר חודשים בחלוקה של 24 חודשים יוצא ל -0.50. הכפל את זה על ידי אי הכללה מקסימלית של 250,000 $. התוצאה: ניתן לבצע אי הכללה של עד $ 125,000 או 50% מהרווח שלך.
אם הרווח שלך הוא יותר מ 125,000 $, הייתם כוללים רק את הסכום מעל $ 125,000 כהכנסה חייבת במס על ההחזר המס שלך. אם אתה מבין רווח של 150,000 $, היית לדווח ולשלם מסים על $ 25,000. אם הרווח שלך שווה או נמוך מ -125,000 $, תוכל לבצע אי הכללה של הסכום המלא מהכנסה החייבת שלך.
תקלות מזכות בתושבות
אתה לא צריך לספור את ההיעדרות הזמנית סביר מהבית כמו לא גרים שם. אתה רשאי לשהות בחופשה או מסיבות עסקיות בהנחה שאתה עדיין לשמור על הנכס כמו המגורים שלך ואתה מתכוון לחזור לשם.
ואם אתה באמת צריך לזוז, אתה עשוי להעפיל החריגה חלקית. אם אתה גר בבית שלך פחות משנתיים, אתה יכול להוציא חלק מהרווח שלך אם מיקום העבודה שלך השתנה. חריגה זו תחול אם התחלת עבודה חדשה או אם המעסיק הנוכחי שלך דרש ממך לעבור למקום חדש.
אם אתה מוכר את הבית שלך מסיבות רפואיות או בריאותיות, תיעד את הסיבות הללו במכתב מהרופא שלך. זה גם מאפשר לך לחיות בבית פחות משנתיים. אתה לא צריך להגיש את המכתב עם החזרת המס שלך, אבל לשמור את זה עם הרשומות האישיות שלך רק במקרה IRS רוצה אישור.
אתה גם רוצה לתעד כל נסיבות בלתי צפויות שעלולות לאלץ אותך למכור את הבית שלך לפני שאתה חי שם את פרק הזמן הנדרש. על פי מס הכנסה, נסיבות בלתי צפויות הוא "התרחשות של אירוע, כי אתה לא יכול לצפות סביר לפני קניית וכובש הבית הראשי שלך", כגון אסונות טבע, שינוי תעסוקה שלך או אבטלה כי השאיר אותך מסוגל לפגוש הבסיסית הוצאות מחיה, מוות, גירושין או לידות מרובות מאותו הריון.
חברים בשירות פעיל אינם כפופים לחוק התושבות. הם יכולים לוותר על הכלל עד 10 שנים אם הם על "חובה מורחבת רשמית מוסמך." משמעות הדבר היא כי הממשלה הורה לך לגור בדיור הממשלה לפחות 90 ימים או לתקופה של זמן ללא תאריך סיום מסוים. אתה גם זכאי אם אתה פורסמה בתחנת חובה זה 50 קילומטרים או יותר מהבית שלך.
כלל הבעלות
כמו כן, יש בבעלותך את הנכס לפחות במשך חמש השנים האחרונות. אתה יכול להחזיק את זה בזמן שאתה לא גר שם או לחיות שם לתקופה של זמן בלי ממש בעלות על זה. שתי שנות התושבות ושתי שנות הבעלות אינן חייבות להיות מקבילות.
ייתכן ששכרת את הבית שלך וגרת שם שלוש שנים, ואז רכשת אותו מבעל הבית שלך. אתה עזב מיד ושכר אותו לאדם אחר, ואז מכרת אותו שנתיים מאוחר יותר. פגשת גם את הבעלות וגם את חוקי התושבות של שנתיים - גרת שם בשלוש והיית בבעלותה לשניים.
חברי שירות יכולים לוותר על כלל זה גם עד 10 שנים אם הם על חובה מורחבת רשמית מוסמך.
נשוי משלמי המסים
נשואים משלמי חייב להגיש מחזירה משותפת לתבוע את ההדרה, ושניהם חייבים לעמוד 2-out-of-5 שנת תושבות למרות שהם לא צריכים לחיות המגורים באותו זמן. רק בן זוג אחד חייב לעמוד במבחן הבעלות.
אם אחד מבני הזוג מת במהלך תקופת הבעלות והניצול לא התחתן מחדש, היא יכולה להשתמש בתושבותה של בת זוגו המנוחה ובזכויות הבעלות שלה.
גירושים משלמי המסים
הבעלות של בן / בת זוגך על הבית ועל זמן החיים בבית יכול לספור כמו שלך אם אתה רוכש את הנכס בגירושים. אתה יכול להוסיף את החודשים האלה לזמן שלך לבעלות ולחיות שם כדי לעמוד בכללים הבעלות והתושבות.
דיווח על רווח
אם אתה מבין רווח עודף של סכומי הרחקה או לא זכאי, את ההכנסה על מכירת הבית שלך הוא דיווח על לוח D כמו רווח הון . אם אתה הבעלים של הבית שלך במשך שנה אחת או פחות, רווח מדווח כרווח הון לטווח קצר. אם אתה הבעלים של אותו יותר משנה, זה דיווח כמו רווח הון לטווח ארוך.
רווחים לטווח קצר הם במס באותה שיעור כמו ההכנסה הרגילה שלך בעוד שיעורי על רווחים לטווח ארוך הם נוחים יותר: אפס, 15 או 20 אחוזים, בהתאם סוגר המס שלך.
שמירה על רשומות מדויקות היא המפתח. ודא המתווך שלך יודע שאתה זכאי להדרה אם אתה עושה, מציע הוכחה במידת הצורך. אחרת, היא חייבת להנפיק לך טופס 1099-S ולשלוח עותק למס הכנסה. זה לא מונע ממך לטעון את ההדרה אבל זה יכול לסבך דברים.
אם אתה מקבל טופס 1099-S, עליך לדווח על מכירת הבית שלך על ההחזר המס שלך. התייעץ עם מקצוען המס כדי לוודא שאתה לא לוקח להיט מס אם אתה לא צריך.
חישוב בסיס העלות שלך רווח הון
הנוסחה לחישוב הרווח שלך מחייב הפחתת בסיס העלות שלך ממחיר המכירה.
התחל עם מה ששילמת עבור הבית, ולאחר מכן להוסיף את העלויות שהצטברו ברכישה כגון כותרת דמי נאמנות סוכני הנדל"ן עמלות . עכשיו להוסיף את העלויות של כל השיפורים העיקריים שעשית, כגון החלפת גג או תנור. מצטערים, הציור בחדר המשפחה אינו נחשב.
הפחת כל פחת שנצבר אתה יכול לקחת במשך השנים, כגון אם אי פעם לקח את הניכוי למשרד הביתה. המספר המתקבל הוא בסיס העלות שלך.
רווח ההון שלך יהיה מחיר המכירה של הבית שלך פחות בסיס העלות שלך. אם זה מספר שלילי, היה לך הפסד. למרבה הצער, אתה לא יכול לנכות הפסד ממכירת הבית הראשי שלך.
אם המספר המתקבל הוא חיובי, הרווחת. הפחת את סכום ההדרה שלך ואת היתרה היא רווח במס שלך.