סקירה כללית של הגשת מס הכנסה אישי
זה טבעי להרגיש קצת חלש כאשר אתה מתמודד עם הרבה כללים ועל השלכות חמורות שעלולות להיות אם אתה מבין אותם, ואנשים רבים להתמודד עם האתגר הזה בזמן המס. הבנה בסיסית של חוקי המס יכול לחסוך לך קצת כסף על נוגדי חומצה ואולי אפילו על המסים שלך, יותר מדי. אתה לא יכול להיות מוכן לקרוא לעצמך מומחה לתלות את האבן שלך להכין תשובות של אחרים, אבל לדעת את הכללים האלה יכולים ללכת דרך ארוכה לקראת שקט נפשי כאשר אתה מגלגל את החולצות שלך כדי להכין משלך.
הנה סקירה כללית של מה שאתה צריך לדעת מתי להגיש את ההחזר האישי מס הכנסה, ואפילו כאשר אתה עושה קצת מס תכנון התשואה הבאה של השנה הבאה.
האם אתה בהחלט צריך קובץ?
לא כל אחד צריך להגיש דו"ח מס הכנסה אישי. למעשה, אם הטבות ביטוח לאומי היו ההכנסה היחידה שלך בשנה שעברה, ייתכן שלא צריך. דמי ביטוח נכות אינם חייבים במס ואינם דורשים הגשת תשואה אם זו ההכנסה היחידה שהיתה לך, וכך גם לגבי הכנסה משלימה לביטחון. אם מקור ההכנסה היחיד שלך לא בא מתוך עבודה או השקעות, לבדוק עם מקצוען מס כדי לברר איפה אתה עומד.
אז מה קורה אם הרווחת רק הכנסה קטנה ? בין אם אתה מחויב להגיש החזר תלוי במצב הגשת שלך.
- עבור שנת המס 2016 - התשואה שתגיש בשנת 2017 - משלמי המסים יחיד מתחת לגיל 65 לא צריך להגיש החזר אם הם הרוויחו פחות מ 10,350 $ מן העבודה רגיל ו / או השקעות.
- אם אתה בן 65 ומעלה, יש לך קצת יותר מקום, עד $ 11,900 לפני שאתה חייב להגיש החזר.
- אם אתה זכאי כראש משק הבית, התקרה מגדילה ל 13,350 $ אם אתה מתחת לגיל 65 ו $ 14,900 אם אתה 65 ומעלה.
- אם אתה נשוי הגשת במשותף, את הגבול הוא 20,700 $ אם גם אתה וגם בן הזוג שלך מתחת לגיל 65. זה מגדיל ל 21,950 $ אם אחד מכם הוא 65 ומעלה או $ 23,200 אם שניכם.
- אם אתה נשוי הגשת בנפרד, אתה לא יכול להרוויח הרבה בכלל לפני שאתה נדרש להגיש החזר: $ 4,050 לא משנה בן כמה אתה.
סף ההכנסה העצמית הוא תמיד 400 $ החל משנת המס 2016, ללא תלות במצב הגשת שלך. אם אתה מרוויח את זה הרבה מ freelancing או מפעיל את העסק שלך, עליך להגיש החזר מס.
אתה צריך לקבל טופס 1099-MISC מכל מי שילם לך במהלך השנה. מגבלה זו של 400 $ היא נתון מצטבר. במילים אחרות, אם ג'ו שילם לך 290 $ וסאלי שילמה לך $ 110, עליך להגיש החזר כי שני תשלומים אלה בסך הכל 400 $ כאשר הוסיף יחד.
אתה יכול רוצה קובץ בכל מקרה
לפני שאתה אומר "פו!" ו לשים בצד את המחשבון שלך, שקול את זה. אם ההכנסה שלך נופל בתוך פרמטרים אלה עבור מצב הגשת שלך, אתה עשוי להיות זכאי לתבוע את המס שהרווחת אשראי זיכוי, אשר יוחזר. שירות מס ההכנסה הפנימי ישלח לך כסף אם האשראי עולה על חבות המס שלך - אך רק אם אתה מגיש תביעה לתבוע את הזיכוי.
כמו כן, אם הרווחת פחות מהמגבלה על מצב הגשת הבקשה שלך בשנה שעברה, אתה לא נדרש להגיש החזר אבל המעסיק שלך כמעט בוודאות מס הכנסה משכורות שלך. אתה לא יכול לקבל החזר של הכסף, אלא אם הקובץ.
איזה סוגר מס אתה נופל?
בהנחה שאתה צריך להגיש, השאלה הבאה הופכת כמה אתה צריך לשלם.
סוגריים מס לבלבל הרבה משלמי המסים, אז לא מרגיש לבד אם אתה קצת מופתע מהם. הם קובעים את אחוז ההכנסה שלך, לאחר הטענה ניכויים שונים, כי אתה חייב לתת למס הכנסה.
הנה איך הם התמוטטות לשנת המס 2017. זהו ההכנסה תוכל להגיש החזר עבור בשנת 2018.
- 10 אחוז: $ 0 ל $ 9,325 בהכנסות
- 15%: 9,326 $ ל 37,950 $
- 25%: 37,951 $ ל 91,900 $
- 28%: 91,901 $ ל 191,650 $
- 33%: 191,651 $ ל 416,700 $
- 35%: 416,701 $ ל 418,400 $
- 39.6%: 418,401 $ ומעלה
אנשים רבים חושבים שהם חייבים לשלם את אחוז זה על כל ההכנסה שלהם, אבל זה לא מדויק. אם יש לך הכנסה של 37,000 $, היית משלם רק 10% מסים על הראשון $ 9,325 של זה - חלק זה נופל בסוגריים 10%. אתה רק לשלם 15 אחוזים על הכנסה על סכום זה, את החלק הזה נופל בתוך סוגר המס הבא. כמו כן, אם הרווחת 50,000 $, היית משלם רק בשיעור מס של 25 אחוז עבור דולר שהרווחת מעל 37,950 $.
עכשיו אתה יכול לנכות מהכנסה זו
אתה יכול לתבוע תלויים לקחת ניכויים אחרים כדי להפחית את ההכנסה שלך פוטנציאל להביא את ההכנסה שלך לתוך סוגר מס נמוך. על פי מחקר שנערך במרכז המחקר של Pew, שיעור המס הכולל של משלם המסים האמריקאי, שהרוויח פחות מ -50 אלף דולר ב -2014, עמד על 4.3 אחוזים בלבד לאחר שעשה שימוש בכל הניכויים האפשריים.
אחד הניכויים הגדולים ביותר המסופקים על ידי קוד המס הוא פטור אישי . החל בשנת המס 2017, אתה יכול לגלח $ 4,050 את ההכנסה החייבת שלך עבור כל תלוי אתה יכול לתבוע על החזרת המס שלך בנוסף על עצמך. ברמות הכנסה גבוהה - 261,500 $ ליחידים, 287,650 $ עבור ראשי משק בית ו 313,800 $ עבור זוגות נשואים הגשת ביחד - אלה פטור אישי כמויות להתחיל "פאזה", עם זאת. אתה תהיה זכאי לתבוע פחות מהסכום הרגיל כאשר ההכנסה שלך עולה על הגבולות האלה, ואתה לא יכול לטעון פטורים אישי בכלל תלוי כמה אתה מרוויח.
אחרת, אם הרווחת 50,000 $ בשנה שעברה ואתה משלם המסים יחיד ללא תלויים, ההכנסה החייבת שלך טיפות ל 45,950 $ בדיוק ככה.
עכשיו, תראה מה קורה אם יש לך ילד. ההכנסה שלך יורדת על ידי $ 8,100 - $ 4,050 פעמים שניים. אם יש לך שני תלויים, ההכנסה שלך יכול לרדת ב 12,150 $.
זה לא פלא שאנשים רוצים שהם יכולים לטעון חיות המחמד שלהם כמו תלויים. למרבה הצער, זה לא כל כך קל. כללים מחמירים חלים. ראשית, התלויים שלך חייבים להיות אנושיים ויש כללים שונים עבור התלויים בילדים וקרובי משפחה אחרים.
זכאי ילדים מוסמכים
כדי להיות זכאי התלות שלך, ילד חייב:
- להיות קשור אליך, אבל כלל זה מוחל באופן רופף. ילדים אומנים וילדים אומנים, כמו גם חצי אחים.
- להיות צעיר יותר מאשר גיל 19 ביום האחרון של שנת המס, או גיל 24 אם הוא נרשם כתלמיד במשרה מלאה
- היה צעיר ממך, אם אתה נשוי ומגיש יחד, צעיר יותר ממך או בן הזוג שלך
- לחיות איתך יותר משישה חודשים של השנה
- שילמו לא יותר ממחצית תמיכתו שלו השנה
כלל הגיל אינו חל על ילדים נכים, וייתכן שתוכל לטעון לילד שאינו קשור אליך בנסיבות מסוימות. אולי אתה גר עם החברה שלך ואתה תומך בילדה. אם היא לא יכולה לתבוע את הילד שלה בתור תלות שלה, משום מה, ואם אף אחד אחר לא יכול לטעון לו, יש סיכוי חיצוני שאתה יכול לעשות זאת. לדבר עם מקצוען מס אם אתה במצב ייחודי כזה.
קרובי משפחה מתאימים
למס הכנסה יש שורה של כללים עבור מבוגרים התלויים, גם, אם אתה תומך באמך הקשישה.
אין גבולות גיל חלים על קרובי משפחה זכאים - הפרט יכול אפילו להיות ילד, אבל קטינים לא יכול להיות ילד אחר "זכאי". זה הכלל המס שעלול לאפשר לך לתבוע את הילד של החברה שלך. כמה כללים אחרים חלים גם כן.
- האדם חייב להיות קשור אליך. תלוי כמה קרוב אתה קשור, אולי היא צריכה לחיות איתך כל השנה. הורה לא יצטרך לחיות אתך.
- ההכנסה ברוטו שלה עבור השנה חייבת להיות פחות מסכום הפטור האישי שאתה רוצה לתבוע לה, אשר הוא $ 4,050 בשנת 2017.
- אתה חייב לשלם לפחות מחצית התמיכה הכוללת שלה.
שוב, אלה הם כללי כללי, אז אם אתה מוצא שאתה החלקה על קו שבו אתה חושב שמישהו יכול להיות תלוי שלך, לבדוק עם מקצוען מס כדי להיות בטוח. אם אתה טוען למישהו שאינך זכאי לתבוע, תוכל לפתוח את עצמך לביקורת.
ניכוי סטנדרטי
אתה לא עושה whittling משם ההכנסה החייבת שלך עדיין. ישנם עדיין יותר ניכויים זמין לך. לכל הפחות, אתה כנראה יכול להפחית עוד 6,350 $ מן ההכנסה הכוללת שלך כדי לקבוע את סוגר המס שלך. זהו ניכוי סטנדרטי עבור משלמי המסים בודדים עבור אלה נשואים אך הגשת בנפרד. ניכוי מכפיל את 12,700 $ אם אתה נשוי הגשת יחד, וזה $ 9,350 אם אתה זכאי כראש משק הבית.
אם אתה רווק עם תלות אחת, הרווחים שלך בסך $ 50,000 הופחתו כעת ל -35,550 $ לפחות: $ 50,000 פחות מ- $ 8,100 עבור שני פטורים אישיים, פחות מ- $ 6,350 עבור הניכוי הרגיל. אבל זה תלוי אתה טוען יכול בהחלט להעפיל לך כראש משק הבית , להביא לך הפחתה כוללת של הכנסה של 17,450 $ - 8,100 $ ב פטורים אישיים בתוספת $ 9,350. ההכנסה החייבת שלך תהיה רק 32,550 $.
הבחירה האחרת שלך יהיה לפרט את הניכויים שלך , אבל זה לא יכול להיות לטובתך. אתה מוסיף את כל ההוצאות מוכרות מס ששילמת במהלך השנה כאשר אתה לפרט - ואתה צריך הוכחה של כל אחד מהם, עד אגורה. הוצאות הניתנות לניכוי כוללות דברים כמו חשבונות רפואיים, תרומות צדקה ומסים על רכוש. לאחר מכן לנכות את הסכום במקום ניכוי סטנדרטי.
חלק מההוצאות כפופות למגבלות, כך שזה יכול להיות קשה לעלות עם יותר מאשר $ 9,350 ניכוי רגיל אם אתה ראש משק הבית, או אפילו 6,350 $ אם אתה משלם המסים אחד. ואם אין לך יותר הוצאות לניכוי מס מאשר סכום של ניכוי סטנדרטי אתה זכאי, תשלם מסים על הכנסה יותר ממה שאתה צריך. רוב משלם המסים הפרט - כ 66% - טוענים את הניכוי הסטנדרטי.
התאמות לרווח
ייתכן שתוכל לקחת כמה ניכויים בנוסף ניכוי סטנדרטי שלך. אלה נקראים התאמות הכנסה או "מעל הקו" ניכויים, ואתה לא צריך לפרט לתבוע אותם. אתה יכול לחסר אותם בדף הראשון של טופס 1040 שלך כדי לקבוע את ההכנסה ברוטו מותאם. אם שילמת ריבית סטודנט ההלוואה, אתה יכול לקחת את הניכוי כאן. כמו כן, אם שילמת מזונות לשעבר שלך, אתה יכול לנכות את זה כהתאמה להכנסה - אתה לא צריך לשלם מסים על הכסף הזה. תרומות IRA יכול גם להיות מנוכה כהסתגלות להכנסה.
עכשיו לראות אם אתה יכול להפחית את ביל המס שלך
בסדר, אתה מסיים לקחת את כל הניכויים אתה זכאי. אולי הצלחת לקצץ את ההכנסה $ 50,000 $ עד $ 31,000 הודות פטורים אישי, ניכוי סטנדרטי ואת הריבית ששילמת על הלוואות אלה סטודנט. אבל מה אם אתה מוצא שאתה עדיין חייב את IRS 1,000 $ אחרי כל זה גורע?
זה המקום שבו זיכויים מס לבוא. מספר זיכויים מס קיימים כדי לעזור לך לחסל את החוב המס. רובם המכריע אינם ניתנים להחזרה. משמעות הדבר היא שהם יכולים להפחית או אפילו לחסל את האיזון אתה חייב למס הכנסה, אבל מס הכנסה מקבל לשמור את האיזון אם כל האשראי נשאר. אם אתה זכאי לקבל $ 2000 אשראי אבל אתה רק חייב את מס הכנסה $ 1,000, האשראי ימחק את הצעת החוק המס - אתה לא חייב שום דבר - ואת הממשלה היא 1000 $ עשירים יותר.
זיכויים להחזר - כמו זיכוי מס הכנסה שהוזכרו לעיל - הרבה יותר טוב. אם אתה זכאי לתבוע כל זיכויים אלה, ה- IRS ישלח לך המחאה על היתרה לאחר שחבות המס שלך תפחת לאפס. אשראי $ 2,000 להחזר יבטל את החוב המס שלך ואת מס הכנסה ייתן לך את היתרה $ 1,000.
הנה כמה מזכאי המס הנפוצים ביותר שאתה עשוי להיות זכאי לתבוע:
- מס הכנסה שנצבר אשראי : EITC נועד לסייע למשתלם מס הכנסה נמוך עם תלויים. נכון לשנת 2017, האשראי המקסימלי הזמין הוא 6,318 $ אם אתה נשוי, אם אתה קובץ במשותף, ואם יש לך שלושה או יותר תלויים. ההכנסה שלך חייבת לרדת מתחת לסף מסוים. האשראי יורד ככל שאתה מרוויח יותר בסופו של דבר הוא לא זמין לחלוטין אם אתה מרוויח יותר מדי.
- אמריקן הזדמנות מס אשראי : אתה יכול לטעון זיכוי של עד 2,500 $ לכל תלמיד החל בשנת 2017 עבור שכר לימוד והוצאות אחרות הקשורות החינוך שנגרמו במשך ארבע השנים הראשונות של החינוך העל-תיכוני. ארבעים אחוזים של אשראי זה ניתן להחזרה. זה אומר שאתה יכול לקבל עד $ 1000 בחזרה במזומן אם אתה זכאי מקסימום 2,500 $ אשראי.
- ילד טיפול תלוי אשראי : אם אתה חייב לשלם למישהו לטפל בילד שלך או אחר תלויים, כך שאתה יכול לצאת לעבודה או לחפש עבודה, אתה עשוי להיות זכאי עבור הילד ותלוי מס אשראי. הילד חייב להיות צעיר מגיל 13, ותלמידים מבוגרים חייבים להיות מושבתים. אתה יכול גם לטעון את האשראי אם בן הזוג שלך הוא נכה מישהו חייב להישאר איתו או שלה. חישוב סכום האשראי יכול להיות מסובך, אז אולי אתה צריך את העזרה של מקצועי כדי להבין את זה. זה לא ניתן להחזרה.
- ילד זיכוי מס : זה אחד מסתכם עד 1,000 $ עבור כל אחד התלויים ילדך מתחת לגיל 17, ואתה יכול לטעון את זה בנוסף האשראי עבור הוצאות הטיפול. זה לא יוחזר, אבל תוספת אשראי מס הילד יכול לבעוט אם אתה נופל לתוך 10% מס סוגר ואת זה הוא להחזר. זה עובד בד בבד עם אשראי מס הילד כדי לקבל קצת כסף בחזרה. חוק מס סוגריים חדש לקוד המס יעיל ינואר 2017.
יש גם זיכויים זמין עבור אימוץ, חיסכון פרישה והוצאות הדיור מסוימים. כמה בשלב את רמות הכנסה גבוהה יותר.
מה אם אתה לא יכול לשלם?
אחרי הכל הוא אמר ועשה, מה קורה אם אתה עדיין חייב את הכסף IRS ואתה פשוט לא יכול להניח את הידיים על הכסף כדי לשלוח תשלום כאשר אתה שולח את ההחזר? מס הכנסה מוכן לעבוד איתך בכמה דרכים:
- אם אתה חושב שאתה יכול לשלם בתוך 120 ימים מיום הגשת ההחזר שלך, התקשר למס הכנסה ב 1-800-829-1040 כדי לעשות את הסדר.
- אם אתה חושב שזה ייקח לך יותר לבוא עם הכסף, אתה עשוי להיות זכאי הסכם בתשלומים, כך שתוכל לשלם את החוב המס שלך בתשלומים חודשיים שווים קבוע. יש כמה דמי הקשורים זה.
- אם אתה באמת במצב קשה, להתקשר למס הכנסה - או יותר טוב, להתייעץ עם מקצוען מס - כדי לראות על כניסה להצעה פשרה. הכללים מורכבים, אבל מס הכנסה עשוי להיות מוכן לקבל רק חלק ממה שאתה חייב.