צוואות, נאמנויות ועזבונות
כאשר אתה חושב על צוואות ועל תכנון הנדל"ן , אתה יכול לדמיין את התמונה הקולנועית הקלאסית: עורך הדין אוספת את היורשים השונים (והמסריחים) למשרדו כדי לשמוע את קריאת הצוואה, לומד באופן דרמטי למי העשיר שנפטר העניק מזל טוב ( ואיזה מן הדחוי יתחרה בצוואה). זה חלק דרמה כנראה השפיעו על אנשים רבים להאמין כי צוואות ותכנון הנדל"ן היו רק עבור עשירים שרצו להתעסק עם קרוביהם.
ואכן, עבור אנשים רבים, תכנון הנדל"ן מעלה תמונות של עורכי דין ובנקאים מפוקפקים שדנים בנאמנות של מיליון דולר, נמנע מאיש המס, ואשר מתמקם על עיזבון לקרוב משפחה.
אבל זה לא המקרה בכלל. רוב האנשים, גם אלה עם אמצעים צנועים, יכול לחסוך את יקיריהם כאבי ראש רציניים עם קצת תכנון הנדל"ן. בואו לבלות קצת זמן לדון אלמנטים שונים של צוואות, נאמנויות, ואחוזות.
האחוזה
לשמוע את המונח "אחוזה", ואתה יכול לדמיין ארמונות עם מוסכים שש מכוניות, בריכה ענקית, מגרשי טניס, וגנים. אבל במציאות, האחוזה היא פשוט כל רכושך ואת זכויות הקניין. כאשר אתה מת, רכושך וזכויות הקניין שלך אינם מתים. הם עדיין קיימים והם חייבים ללכת למקום כלשהו. איך זה נכס מנוהל ומופץ תלוי אם אתה מת מבחן - כלומר, עם צוואה - או intestate, ללא צוואה.
למי יש רצון?
לדברי המו"ל המשפטי LexisNexis, בארצות הברית כ -55% מהמבוגרים אין רצון או תוכנית להעברת נכסים כשהם מתים.
בקרב האפרו-אמריקאים, מספר זה קופץ ל -68%, ובקרב היספאנים, ל -74% אין רצון. במחקרים אחרים, המספרים גבוהים עוד יותר.
זה גם לא מפתיע מאוד כי אנשים צעירים יש סיכוי נמוך יותר יש רצון מאשר אנשים מבוגרים. על פי מחקר שנערך על ידי US Legal Wills, כ 65 אחוזים של 65 ומעלה היו צוואה, בעוד פחות מ 15 אחוזים של אלה 24-24 דיווחו שיש צוואה.
האם זה גם סביר יותר כי בעלי הכנסה גבוהה יותר יש סיכוי גבוה יותר יש תוכנית הנדל"ן במקום? לא בהכרח. מחקר משפטי של ארה"ב עולה כי אנשים עם הכנסה גבוהה יותר, של $ 100,000 ל $ 149,000 רק היה צוואה על 9.6 אחוזים מהמקרים.
נתון זה עולה ל -15 אחוזים עבור אלה עם הכנסה עולה על 150,000 $. נתונים אלה מתגמדים על ידי דודי ההכנסה הנמוכים שלהם, שעושים 25,000 $ ל -74,000 $, שמצליחים לרצות עד 28% מהמקרים. אותו מחקר, עם זאת, עולה גם כי אנשים עם הכנסה גבוהה יותר יש סיכוי גבוה יותר יש רצון, אבל אחד כי הוא מיושן.
רצון מול רצון לא
אין צורך רצון לא אומר כי יקיריכם ימנע הליך בית המשפט. ההתייחסות מתייחסת לתהליך שבית המשפט משתמש בו כדי לקבוע את תוקפו של צוואה. כאשר מישהו מת בלי צוואה, אותו בית משפט הוא אמר לנהל את האחוזה. אופי הנכסים או טבעם של האנשים שיירשו לעיתים קרובות מחייבים ניהול בית משפט.
נכסים ללא כותרת
חלק מהנכסים יכולים לעבור ליורש רק משום שאין צורך להעביר את הבעלות על הנכס באופן רשמי. רכוש אישי כמו רהיטים ותכשיטים בדרך כלל לא צריך תיעוד להקים בעלות. אם הנכס שלך מורכב לחלוטין של נכס ללא שם, ייתכן שיהיה צורך ללכת לבית המשפט אלא אם כן היורשים לא יכולים להסכים על איך להפיץ את הנכס בינם לבין עצמם.
נכסים שעברו מחוץ לפרובייט
בין אם יש לך רצון, כמה נכסים יעבור ליורשים מחוץ לתהליך probate וללא צורך צוואה. אם הנכס שלך הוא נכס קהילתי, תקבל בעלות בלעדית על חלקך לפחות בנכס הקהילה. חלק מהנכסים מועברים אוטומטית מכיוון שהם חוזיים בטבע ודורשים ממך לייעד את המוטב שייקח בעלות כאשר תעבור הלאה. אלה יכללו תמורה ביטוח חיים, קצבאות עם הטבות מוות, וחשבונות פרישה רבים. חשבונות בנק לעתים קרובות יש "payable-on-Death" הוראות המאפשרים לך שם יורש. בכל מקרה, מכיוון שכבר הגדרת לאן אתה רוצה את ההכנסות ללכת, אין צורך להתערבות של בית המשפט צווי.
מינהל אינטסטאט
נכסים אחרים, כמו כלי רכב ונדל"ן, דורשים מסמכים להעביר את התואר. אם הבעלים הוא נפטר, בדרך כלל הדרך היחידה להעביר את הכותרת היא באמצעות הליך בית המשפט צו בית משפט.
כאשר אתה מת intestate (ללא צוואה) הנדל"ן שלך לעתים קרובות עדיין צריך לעבור תהליך הממשל.
מאחר שאין כל עדות לרצונותיך, ישתלט חוק המדינה על ירושה וירושה. לכל מדינה יש תוכנית שתכתיב את הצעדים, אבל כאן התהליך הטיפוסי :
- מישהו יוזם מקרה בבית המשפט צווי.
- בית המשפט קובע כי אין רצון וממנה מנהל (לעתים קרובות בן משפחה או יורש).
- המנהלת אוספת את הנכסים, מזהה את היורשים ומודיעה לנושים.
- המנהל מחסל את הנכסים, משלם חובות ומסים ועלויות הניהול (כמו שכר טרחת עורך דין ורואי חשבון).
- מנהל המערכת מפיץ את ההכנסות הנותרות על פי לוח זמנים שנקבע בחוקי המדינה.
קשיים נתקלו במינהל אינטנסיבי
מנהל האחוזה הוא לעתים קרובות הליך ארוך, לא יעיל, יקר כי מנהל הוא בדרך כלל נדרש לבקש רשות מבית המשפט על כל פעולה. מנהל המערכת יבלה זמן רב בבקשת צווי בית משפט והשתתפות בדיונים. בדרך כלל, הממשל המתמשך ייקח שנתיים או יותר.
ממשל ערום עשוי לשאת מעט או ללא קשר לרצון הנפטר. גם אם תגידי לבתך שאתה רוצה שתהיה לה עגילי פנינה של אמך ותהיה רוצה לראות שהחבר הכי טוב שלך יקבל את המכונית שלך, מנהל המערכת אינו מתחייב לדבוק ברצון. למעשה, סביר להניח שהמנהל יכפה על ידי חוקי המדינה למכור את אותם ירושה ולהפיץ את ההכנסות ליורשים אחרים, כפי שנקבע בחוק.
רוב הזמן, מאמץ וכסף בילה על הממשל intestate ניתן להימנע אם תמות עם עדכני יהיה.
להתבודד - כשאתה מת עם רצון
צוואה, עם זאת, greases מאוד את הגלגלים, מבטיח כי המשאלות שלך מתבצעים אם בכלל אפשרי, ובדרך כלל עושה את החיים הרבה יותר נעים עבור אלה שאחראים על האחוזה שלך אחרי שאתה עוזב את העולם הזה.
צוואה לא תשנה את תנאי ההעברה עבור אותם סוגי רכוש שתוארו לעיל, שיעברו מחוץ לממשל או לצו, כמו דמי ביטוח. יש להניח, תוכל לוודא כי מוטבים שיתוף החותמים נשמרים מעודכן.
במקום מנהל מינה על ידי בית המשפט, תוכלו לייעד מבצעת . המפעיל משרת פונקציה דומה למנהל, למעט שלמבצע יש אוטונומיה רבה יותר ואינו נדרש לקבל אישור בית משפט על כל פעולה. זה יקטין את עלות probate, לאפשר העברה יעילה יותר בדרך כלל של נכסים.
וכמובן, אתה יכול לכוון את הנכס שלך להיות מופץ בכל דרך שתבחר.
תפקידם של נאמנויות בתכנון נדל"ן
נאמנות היא ישות או הסכם המאפשר לך, כמעניק או תורם, להעביר רכוש למישהו, המכונה הנאמן , לטובת צד שלישי, הנקרא המוטב . נאמנויות משמשים לעתים קרובות בתכנון הנדל"ן כדי לנצל את הטיפול המס הנוח, לקבוע תנאי שימוש או הפצה של הנכס, או לאפשר ליורשים להשתלט על נכסים ללא הליך probate. הנאמן מחזיק בנכס בנאמנות, דהיינו, לנאמן יש אחריות גבוהה לראות שהנכס נשמר למוטב.
הנאמנויות משרתות שלוש מטרות עיקריות:
- הם מאפשרים לך להתאים את המשאלות שלך עבור השימוש בנכסים שלך
- הם יכולים לספק חיסכון מס משמעותי
- הם יכולים לאפשר לך להימנע מקביעת נכסים מסוימים
ישנם סוגים שונים של אמון, ואת חוק המדינה קובע מה יהיה זמין עבורך. נאמנויות כפופים גם כמה פדרלי החוק, במיוחד איך הם מטופלים למטרות מס הנדל"ן. אם הנכס עולה על ערך מינימלי מסוים, מסים הנדל"ן הפדרלי מוערכים.
- אמון מבזבז יכול לשמש כדי לספק הכנסה לילדים עד שהם מבוגרים מספיק כדי לנהל את הירושה שלהם.
- אמונה מיוחדת תבטיח כי יורש עם צרכים מיוחדים יהיה מספיק נכסים כדי לספק עבור צרכים אלה
- דור מדלג על אמון יעביר נכסים לנכדים
- ביטוח חיים אמון מכיל ביטוח חיים על החיים של המעניק והוא משמש לעתים קרובות כדי למנוע מסים הנדל"ן.
- A QTIP אמון מספק הכנסה עבור בן הזוג, ולאחר מכן עובר את שאר הנכסים ליורשים אחרים
- אתה יכול גם להגדיר אמון חיית המחמד לספק עבור האהוב שלך שאינם בני לוויה.
חיים אמון
אמון חי הוא דרך בשבילך לשמור ולשמור את השליטה על הנכסים שלך, גם אם אתה הופך נכה. זה גם יכול להקל על הצורך אפוטרופסות או שמרנות אם אתה לא מסוגל לקבל החלטות בעצמך. אתה יכול שם עצמך כנאמן, כך שתוכל לשמור על השליטה על הנכסים במהלך החיים שלך, ולספק עבור נאמן יורש אשר ישתלט על אי כושר או מוות. בדרך זו, אמון חי יכול גם לעזור לך להימנע probate.
הרצון לחיות יכול לספק הרבה גמישות במהלך החיים שלך כולל היכולת לבטל או להמיס את האמון כמו הצרכים שלך לשנות. אתה יכול גם להפוך את אמון בלתי הפיך, ואת אמון לביטול בדרך כלל להיות בלתי הפיך על המוות שלך. אמון בלתי הפיך לא ניתן לשנות לאחר הנכסים הועברו אליו. אבל, אמון בלתי חוזרת בדרך כלל לאפשר את התוצאות המס הטוב ביותר הנדל"ן.
היה מוכן
Wills ו Trusts ניתן להשתמש כדי להשיג מטרות רבות והן על כ גמיש כמו הצרכים שלך ואת הרצון דורשים. ודא כי צרכים אלה ורצון מתבצעים דורש תכנון זהיר בבחירת הטוב ביותר נאמנויות והוראות עבור הרצון. גם אם הנדל"ן שלך הוא צנוע יותר, בעל רצון יכול לעשות את החיים הרבה יותר קל עבור אלה שאתה משאיר מאחור.