סקירה בסיסית של סעיף 529 תוכניות המכללה לחיסכון

כללים והנחיות לסעיף 529 תוכניות

כמה דברים מרגש הורים, קרובי משפחה, מתכננים פיננסיים סטודנטים כבול במכללה כמו הזמינות של סעיף 529 המכללה תוכניות החיסכון . בעוד חשבונות אלה לא להרוויח כסף עבור הוצאות המכללה מופיעים קסם, אתה עדיין צריך לחסוך כספים בחריצות על פני תקופה ארוכה זמן - הם עושים את הניהול של הכסף כי קל ויעיל יותר, תוך מתן כמה הטבות מס כדי להגביר.

היתרון הגדול ביותר, אם כי, מגיע כאשר הגיע הזמן התלמיד להתחיל החלת לקולג '.

בידיעה שיש כסף כבר נשמר למטרה זו עושה את כל התהליך של בקשת סיוע כספי וחיפוש מלגות הרבה פחות מלחיץ.

לפני הופעתו של סעיף 529 תוכניות, הורים שרצו לשמור על החינוך של הילדים שלהם במכללה היו אפשרויות מעטות.

אופציות אלה היו מוגבלות ביסודן, בין אם שמו של הילד או הוריו עלה על החשבון. הכל השתנה בשנת 1996 כאשר הקונגרס העביר את חוק הגנת עסקים קטנים. כהוראה של מעשה זה, סעיף 529 חשבונות המכללה נוצרו. חשבונות אלה מציעים להורים הטבות מס אטרקטיביות לחיסכון בכסף לקראת המכללה, ועדיין לאפשר להם לשמור על שליטה קבועה על הנכסים. הנה כמה נקודות מכריעות ביותר להיות מודעים כאשר שוקלים 529 תוכניות לעזור להציל את המכללה:

הטבות וזכאות

כללי הזכאות המקיפים את תוכניות סעיף 529 הם הרבה יותר ליברליים מאלה המקיפים רכבי חסכון אחרים כמו רוט IRA.

כל אחד יכול לתרום לתוכנית סעיף 529, לא משנה כמה כסף הם עושים; עם זאת, הם צריכים להיות מודעים למגבלות מס מתנה בארה"ב, ולהבין כמה מתנות גדולות יותר עשוי להשפיע על מיסוי הנדל"ן שלהם בסופו של דבר.

הורים ואחרים המעוניינים לעזור לשים כסף בצד עבור הוצאות המכללה להשתמש חשבונות אלה יתרון במס הכנסה, בידיעה כי כל עלייה בנכסים אלה הוא ללא מס הכנסה הפדרלי ומדינה.

כל משיכות המשמשים הוצאות השכלה גבוהה מוסמך פטורים ממס הכנסה פדרלי. 33 מדינות מחוז קולומביה גם לוותר על מסים המדינה על משיכות, עם כמה מציעים תמריצים אחרים.

הפצות

עם פתיחת חשבון סעיף 529, ההורה או בעל החשבון נדרשים לייעד מוטב. זה "המוטב המיועד" הוא בדרך כלל התלמיד אשר בסופו של דבר להשתתף במכללה.

כאשר הפצות מתבצעות על חשבון הוצאות חינוכיות מוסמכות למוטב זה, אין מיסוי על הגידול בהשקעה המקורית. ההוצאות החינוכיות מוגדרות באופן כללי בתוכניות סעיף 529 ויכולים לכלול דברים כמו מדים, ספרים ואפילו תחבורה.

אם הפצות לא נחשבים מוסמך, ולאחר מכן מס הכנסה הפדרלי יהיה בשל הגידול של השקעות מבוזרות, והוא יכול לשאת בעונש של 10 אחוזים.

גמישות בעלויות

אם המוטב המיועד אינו הולך לקולג ', או שהכסף נשאר ללא שימוש, ההורה או בעל החשבון יכולים לשנות את המוטב - לדוגמה לאחיינית או לחבר. כללי ה- IRS גמישים ביותר ומאפשרים למוטב לשנות את כל בני המשפחה הקרובה, כמו גם את צאצאיו של המוטב המקורי.

השפעות על זכאות לסיוע פיננסי

חשבון 529 נחשב בדרך כלל לנכס של ההורה, כלומר 5.6% מהערך צפוי לשמש למכללה. זה מספק יתרון משמעותי על פני UGMA / UTMA חשבונות המשמורת, אשר דורשים כי 20 אחוזים מהנכסים לשמש למכללה.

סעיף 529 ספקים

התוכנית של כל מדינה 529 היא קצת שונה, ומדינות רבות להשתמש מנהלי השקעות שונים לפקח על נכסי הקרן. אפשרויות ההשקעה שלך מוגבלות בדרך כלל לקרנות הנאמנות המוצעות במסגרת כל תכנית ייחודית . בעוד שאתה יכול בדרך כלל להשתמש בכל תוכנית ללכת מכללה בכל מדינה, אתה צריך לבדוק אם או לא מסוימים המדינה מס הכנסה הטבות עשוי לחול עליך.

סיכום

סעיף 529 תוכניות מכללת החיסכון צריך להיות בחלק העליון של הרשימה עבור ההורים ואחרים המבקשים לשמור על חינוך של אדם אהוב.

אמנם יש כמה כללים הדורשים הבנה, הטבות המס וגמישות הבעלות של תוכניות אלה להפוך אותם שווה את ההשקעה זמן. בנוסף, בסופו של דבר יש לך את הסיפוק של לראות את התלמיד שעזרת ללכת על פני הבמה ולקבל תעודה מגיע זמן הסיום.