גלה אם החזר שלך הוא חייב במס
ייתכן שיהיה עליך לדווח על מס הכנסה המדינה החזר שקיבלת בשנה שעברה על ההכנסה הפדרלית מס הכנסה אם אתה פירוט הניכויים שלך על התשואה הפדרלית שלך בשנה שעברה. אם גם טענת ניכוי עבור מס הכנסה המדינה והמקומיים , עליך להבין את החלק החייב של החזר המדינה שלך, כך שתוכל לדווח על זה הפדרלי שלך לחזור.
הכלל הוא די ברור, לפחות על פני השטח. אם טענת את הניכוי הסטנדרטי על התשואה הפדרלית שלך בשנה שעברה, זה אומר שאתה לא לפרט אז אתה ברור. החזר כספי המדינה שלך אינו חייב במס. אבל אם לא טענת את הניכוי הסטנדרטי, השאלה נעשית מורכבת יותר.
תביעה לניכוי סטנדרטי
אם הגשת טופס 1040A או 1040EZ בשנה שעברה, טענת את הניכוי הסטנדרטי. החזרי מס אלה לא נותנים לך אפשרות לפרט.
אחרת, אם הגשת טופס 1040, עם זאת, ייתכן שיהיה מפורטים.
תראו את המס בשנה שעברה כדי לראות אם זה כולל לוח א '. זה טופס המשמש לחישוב הניכויים המפורטים שלך. אם השלמת את לוח א ', אתה מפורטת.
אתה צריך גם להיות מסוגל לדעת אם אתה מסומן על ידי בדיקת קו 40 של 1040 שלך. אם נכנס $ 6,350, $ 9,350 או 12,700 $ זה שטח על החזר שלך 2017, אתה כמעט בוודאות טענה את הניכוי הסטנדרטי.
אלה היו סכומי ניכוי סטנדרטי עבור יחיד, ראש משק הבית ואת הגשת נשוי במשותף משלמי המסים בהתאמה באותה שנה מס. אבל אל תשאיר את זה במקרה. להגיע אל IRS עבור תמליל מלא או עותק של החזרת המס שלך, כך שאתה יכול להיות בטוח. יש לכלול את לוח א 'אם תפורסם.
ניכוי המדינה ומסים מקומיים המכירות במקום
זה מביא אותנו אל הכלל השני. החזרים המדינה אינם חייבים במס גם אם אתה פירוט אם בחרת לנכות המדינה מס המכירות המקומי במקום ניכוי מס הכנסה המדינה. ההחזר הכספי שלך ניתן לחייב במס רק אם ביצעת ניכוי מסים ממשלתיים בשנה שעברה.
אם אתה משתמש באותה תוכנה שבה השתמשת בשנה שעברה, היא עשויה "לזכור" את המידע הזה ואולי אפילו תוכל לחשב את הסכום הנכון של החזר במס שלך. אחרת, הבט בשורה 5 של לוח הזמנים שלך. אם הקו 5 ריק, ההחזר שלך אינו חייב במס.
אם מספר מופיע שם, צריך להיות גם סימון אם הסכום מייצג את המדינה מסים הכנסה מקומית או מס מכירה כללי. מסים כלליים אלה יש לציין כ "ST". אם ST מופיע כאן, פירוש הדבר שההחזר שלך אינו חייב במס.
מסמכים ייתכן שתזדקק
תזדקק למידע שיסיים באופן מדויק את גליון העבודה של החזר כספי השנה, אם עליך לדווח ולשלם מסים על ההחזר הכספי שלך.
מידע זה יכול להיות ממוקם במספר מסמכים:
- טופס 1099-G מהמדינה או מדינות ששלח לך החזרים
- ההחזר הכספי של המדינה הקודמת שלך מראה את סכום ההחזר שקיבלת אם לא קיבלת טופס 1099-G
- טופס הפדראלי של השנה הקודמת שלך 1040 ולוח א ', אשר מפרט את הניכויים המפורטים שלך
דיווח על הכנסות
ניתן לחשב את החלק החייב במס של החזר מס המדינה שלך על ידי שימוש בגיליון העבודה של המדינה והחזר מס מקומי בעמוד 23 של ההוראות עבור טופס 1040 המסופק על ידי מס הכנסה. עליך להגיש גליון עבודה זה יחד עם החזרת המס שלך.
חלק מהאנשים יצטרכו להשתמש בגליון עבודה מס '2, Recoveries of Itemed Deedctions, שנמצא בעמוד 26 של הפרסום 525 שסופק על ידי מס הכנסה. גיליון עבודה זה משמש כאשר משלם המסים הושפע ממס המינימום החלופי בשנה הקודמת ובנסיבות אחרות.
זה משמש גם אם קיבלת החזר עבור כל הניכויים המפורטים אחרים שצילמת בשנים קודמות.
לאחר חישוב הסכום החייב, החזרים כספיים מדווחים על שורה 10 של טופס 1040.
הערה: חוקי המס משתנים מעת לעת, ועליך להתייעץ עם איש מקצוע מס עבור העצה העדכנית ביותר. המידע הכלול במאמר זה אינו מיועד לייעוץ מס ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס.