למד כיצד ומתי אתה יכול מזומן בירושה 401 (k)

מוטבים חייבים לעקוב אחר הכללים כדי למנוע עונשים

אם אתה המוטב של תוכנית 401 (k), או בירושה תוכנית 401 (k), הבחירות שלך לגבי איך ומתי אתה נדרש לקחת את הכסף יהיה תלוי:

• בין אם היית בן הזוג של הנפטר, או שאינו בן זוג
• הגיל שלך וגילו של המנוח במוות

להלן מדריך שיעזור לך להבין מה החוקים חלים עליך!

בן זוג מוטב

ראשית, בואו נסתכל על הכללים החלים אם אתה יורש תוכנית 401 (k) מבן הזוג שלך.

אם בן / בת הזוג שלך היה מעל גיל 70 ½ ואתה מעל גיל 70 ½

אם בן / בת הזוג שלך היה מעל גיל 70, ולכן כבר התחילו לקחת הפצות המינימום הנדרש בזמן המוות, ואתה מעל גיל 70 ½, הכלל הוא שאתה חייב, לכל הפחות, להמשיך להוציא לפחות המינימום הנדרש הפצות. זה יכול לקרות בכמה דרכים.

1. אתה יכול להשאיר את הכסף בתוכנית, המשך ההפצות על פי לוח הזמנים המינימלי הנדרש הפצה כי החלים על בן הזוג שלך. אם אתה רוצה אתה יכול להוציא יותר מסכום זה, אבל לא פחות. מועדי המוטבים שהוקמו על ידי בן הזוג שלך ממשיכים לחול.
   
2. אתה יכול לגלגל את הכספים על סוג מסוים של חשבון שכותרתו " IRA ירושה ". עם IRA ירושה אתה ייקח הפצות נדרש מבוסס על שולחן יחיד תוחלת החיים שלך. אם אתה רוצה אתה יכול להוציא יותר מסכום זה, אבל לא פחות. אתה שם את המוטבים שלך עם אפשרות זו.
   

1. אתה יכול לגלגל את הכספים ל IRA שלך, שנקרא IRA זוגית. עם אפשרות זו, אתה ייקח הפצות נדרש מבוסס על הגיל שלך ואת לוח חיים לכל החיים . אם אתה רוצה אתה יכול להוציא יותר מסכום זה, אבל לא פחות. אתה שם את המוטבים שלך עם אפשרות זו. עבור רוב האנשים, זוהי האפשרות הטובה ביותר.

אם אתה ובני הזוג שלך היו בערך באותו גיל, הבחירות לעיל יביא על הפצה הנדרשת אותו. עם זאת, לגלגל אותו ל- IRA שלך עשוי לספק אפשרויות נוספות עבור המוטבים העתידיים שלך.

אתה יכול לבדוק את המחשבון המינימלי הנדרש הפצה לחשב את הסכום שאתה צריך לקחת. זה מבוסס על הגיל שלך ואת הטבלה המתאימה.

אם אתה מעל גיל 59 ½, אבל מתחת לגיל 70 ½

אם אתה המוטב של 401 (k) תוכנית בן הזוג שלך ואתה מעל גיל 59 ½, אבל עדיין לא 70, יש לך כמה אפשרויות:

1. אתה יכול להשאיר את הכספים בתוכנית. אם בן / בת הזוג שלך היה מעל גיל 70 1/1 והתחלתי הפצות שלהם אתה ממשיך לקחת את אלה הפצות המינימום הנדרש מדי שנה, או שאתה מתחיל לקחת אותם בזמן בן הזוג שלך היה מגיע לגיל 70 1/2. מועדי המוטבים שהוקמו על ידי בן / בת זוגך ממשיכים לחול בבחירה זו.
   
2. אתה יכול לגלגל את הכספים לידי סוג מסוים של חשבון שכותרתו כמו ה- IRA בירושה. בתור IRA מורשה לך לקחת הפצות נדרש מבוסס על שולחן יחיד תוחלת החיים שלך. אם אתה רוצה אתה יכול להוציא יותר מסכום זה, אבל לא פחות. אתה שם את הנהנים שלך עם אפשרות זו.
   
3. אתה יכול לגלגל את החשבון לתוך ה- IRA שלך. היתרון הפוטנציאלי לכך הוא שלא תידרש להתחיל בהפצות עד לשנה הקלנדרית לאחר שתגיע ל -70. אפשרות זו מספקת גמישות נוספת משום שניתן למשוך את הכסף אם יש צורך בכך, אך לא תידרש למשוך אותו עד שתגיע לגיל 70 1. אתה שם את הנהנים שלך עם אפשרות זו. עבור רוב האנשים, זוהי האפשרות הטובה ביותר.

אם בן הזוג שלך היה מבוגר ממך, עליך להקרין את שיעור מס ההכנסה הנוכחי והעתיד שלך כדי לקבוע אם מוטב לך לעכב את ההפצות עד גיל 70 1/2 או להמשיך בהפצות הנדרשות לשנה אם בן / בת זוגך כבר היה / נדרשו להתחיל לקחת אותם.

הערה: הפצות IRA נוספות עשויות להפוך את סכום הביטוח הלאומי שלך למס הכנסה גבוה יותר. זה עשוי להיות לטובתך לקחת יותר הפצות IRA לפני הטבות הביטוח הלאומי שלך להתחיל. מתכנן פרישה מיומן יכול לעזור לך לקבוע את מהלך הפעולה הטוב ביותר שלך.

אם אתה מתחת לגיל 59 ½

אם אתה יורש של בן הזוג 401 (k) תוכנית אבל אתה עדיין לא גיל 59 ½, לשקול את היתרונות והחסרונות של האפשרויות הבאות.

1. אתה יכול להשאיר את הכסף בתוכנית 401 (k). עם אפשרות זו, אתה יכול לקחת משיכות לפי הצורך ואת המס 10% עונש לא יחול גם אם עדיין לא הגיע לגיל 59 1/2. אתה עדיין תשלם מס הכנסה קבוע על כל סכום נסוג. (עם בחירה זו אם בן / בת הזוג שלך היה מעל גיל 70 ½, תידרש להמשיך את הפצות המינימום הנדרש.) מינונים המוטב שהוקם על ידי בן הזוג שלך ימשיכו לחול על מותך.
   

1. אתה יכול לגלגל את הכספים לידי סוג מסוים של חשבון שכותרתו כמו ה- IRA בירושה. עם IRA ירושה לך לקחת הפצות נדרש מבוסס על שולחן יחיד תוחלת החיים שלך. אתה יכול להוציא יותר מסכום זה, אבל לא פחות. עם אפשרות זו, משיכות אינן כפופות מס 10% קנס גם אם אתה עדיין לא בגיל 59 1/1. אתה שם את הנהנים שלך עם אפשרות זו.
   
2. אתה יכול לגלגל את 401 (k) תוכנית לחשבון IRA שלך. לא יהיו מסים על עסקה זו. עם זאת, אם אתה עדיין לא גיל 59 ½, ייתכן שלא תרצה לעשות את זה, כי ברגע שזה הופך להיות IRA שלך, כל הפצות אתה לוקח ייחשב הפצות מוקדמות בכפוף מס עונש 10%, כמו גם מס הכנסה רגיל . אתה שם את הנהנים שלך עם אפשרות זו.

עבור רוב האנשים שאינם עדיין גיל 59 1/1, האפשרות הטובה ביותר תהיה אפשרות 1 או 2 לעיל.

ללא בן זוג מוטב

אם אתה הנהנה של מישהו 401 (k) תוכנית והם לא היו בן הזוג שלך, יש שלוש אפשרויות אפשריות מכוסה להלן.

אם האדם בירושה מ עבר מעל גיל 70 ½

1. אם האדם שירש את החשבון היה מעל גיל 70 ½, ולכן הוא כבר התחיל לקחת הפצות מינימום נדרש בזמן המוות, הכלל הוא שאתה חייב, לכל הפחות, להמשיך להוציא לפחות אלה נדרש הפצות מינימום, ואם אתה רוצה אתה יכול להוציא יותר מסכום זה, אבל לא פחות. אתה יכול לקחת את הפצות אלה על פני יותר של תוחלת החיים של decedent או שלך, על פי IRS נדרש מינימום תוחלת לוחות תוחלת החיים. אתה צריך את האפשרות לעשות זאת על ידי השארת הכספים התוכנית או על ידי מגלגל אותו לחשבון שכותרתו כמו ה- IRA בירושה.

אם הם לא היו עדיין גיל 70 ½

אם האדם שירש את תוכנית 401 (k) לא היה עדיין בגיל 70 ½, תוכנית 401 (k) תאפשר אחת או את האפשרויות הבאות:

2. תוכנית 401 (k) עשויה לדרוש ממך לקחת את כל הכסף מתוך התוכנית לא יאוחר מ 31 דצמבר של השנה החמישית שלאחר מותו של אדם. אתה יכול לקחת קצת החוצה מדי שנה, או לחכות עד השנה האחרונה לקחת את כל זה. אתה תשלם מס הכנסה קבוע על הסכום נסוגה, אז אולי כדאי לך לקחת יותר בשנים שבהן אתה מצפה להיות בשיעור מס נמוך יותר.

3. התוכנית עשויה לאפשר לך לקחת את הכסף בסכומים שנתיים על תוחלת החיים שלך על פי טבלאות המינימום הנדרש תוחלת החיים לוחות. ייתכן שתוכל לעשות זאת על ידי השארת הכספים התוכנית או על ידי מגלגל אותו לחשבון שכותרתו כמו ה- IRA בירושה. אפשרות זו מכונה לעתים קרובות " IRA מתיחה ", כי אם אתה הרבה יותר צעיר מאשר האדם ירש ממך, אתה יכול למתוח את ההפצות על פני תקופה ארוכה של זמן.