כיצד ומתי להעביר 529 תוכנית החיסכון למוטב אחר

ייזום 529 תוכנית המוטב שינוי אינו מסובך

תשלום עבור המכללה היא אחת ההשקעות הגדולות ההורה יכול לעשות. העלות השנתית הממוצעת של שכר לימוד ועמלות באוניברסיטה ציבורית של ארבע שנים הסתכמה ב- 9,970 דולר לתלמידים ממלכתי ו -25,620 דולר לסטודנטים מחוץ למדינה במהלך שנת הלימודים 2017-18. נתונים אלה אינם כוללים עלויות נוספות לחדר ולוח, ספרים או ארוחות.

529 המכללה תוכנית חיסכון יכול להיות כלי מועיל בתכנון עבור עלויות אלה.

תוכניות אלה מציעים דרך חסכונית המס כדי לשמור על המכללה, החל מוקדם ככל הלידה. חוק הקיצוצים והמשרות ב -2007 הרחיב לאחרונה את הקווים המנחים ל -529 תוכניות, מה שמאפשר להורים למשוך עד 10,000 דולר לשנה מתכניות אלה עבור הוצאות חינוך יסודי ותיכון.

אבל מה קורה אם התלמיד שלך לא משתמש בכל הכסף ששמרת בתוכנית 528 מטעמם? או, מה אם הם בוחרים שלא להשתתף במכללה בכלל? בדרך כלל, משיכות מתוכנית החיסכון 529 עבור כל דבר אחר מאשר הוצאות חינוך מוסמך יהיה כפוף לעונש מס 10 אחוז מס הכנסה קבוע. יש, עם זאת, פתרון כדי למנוע נגיסה מס: שינוי המוטב של התוכנית.

שינוי כללי המוטב

שירות מס הכנסה (IRS) יש הנחיות ספציפיות לשינוי המוטב של תוכנית החיסכון 529. למרבה המזל, ביצוע השינוי אינו תהליך מסובך מדי.

הדבר החשוב ביותר שאתה צריך לזכור הוא כי המוטב החדש המיועד חייב להיות אדם מוסמך. אדם מוסמך הוא חבר של משפחת המוטב. זה כולל:

• בן הזוג שלהם
• החותנים שלהם, כולל חמות, חמות, גיס או גיסה

• ילדיהם, כולל ילדי החורגים, מטפחים ילדים או מאמצים ילדים
• אחים, כולל אחים ואחיות
• אחייניותיהם או אחיינים
• דודים ודודות
• בני דודים ראשונים

זכור, כי כבעלים החשבון, אתה לא המוטב. אבל, אם אתה מעביר 529 חיסכון התוכנית למישהו אחר, אתה יכול לבחור את עצמך או את בן / בת הזוג שלך להיות המוטב הולך קדימה. אם לילד שלך יש סטפרטנט, הם יכולים גם להיות שם כמוטב.

כל עוד המוטב החדש עונה על הדרישות להיות חבר במשפחה של המוטב הישן, לא עונש מס מופעלת. אבל, אם אתה מעביר את זה לכל מי שאינו מתאים לעובש המשפחתי, זה מטופל כנסיגה בלתי-מוסמכת . בתרחיש זה, יחולו גם העונש של 10 אחוזים ומס הכנסה רגיל.

כיצד לשנות תוכנית 529 מוטב

ביצוע שינוי 529 של המוטב הוא פשוט כמו למלא את הניירת המתאימה עם מנהל התוכנית שלך. אתה צריך לספק את שמך ואת מספר תעודת זהות, כמו גם את השמות ואת מספרי ביטוח לאומי של שני הנוכחי שלך ואת הנהנים החדשים. תצטרך לציין את הקשר בין שני הנהנים, את הסכום שאתה מעביר, לאן הכספים האלה צריכים להיות מועברים וכיצד אתה רוצה אותם להיות השקיעו.

יש לך אפשרות לשנות את המוטב המיועד בחשבון קיים או להקמת תכנית 529 חדשה, שתקבל את ההעברה בשם המוטב החדש שלך. אם אתה לוקח כסף מתוכנית אחת 529 ולהעביר אותו לתוך אחר, עדיף להיות מנהל התוכנית הנוכחית להשלים את העסקה בשבילך. אם היית לוקח הפצה מתוכנית 529 ישירות ולהיכשל לגלגל אותו לתוך התוכנית החדשה בתוך 60 יום, העסקה ייחשב כהסכה מס לא מוסמך.

מדוע שינוי המוטבים הגיוני

שלא כמו אפשרות אחרת לחיסכון במכללה, Coverdell החינוך החיסכון חשבון , 529 תוכניות לא לשים את מגבלת הזמן על כמה זמן אתה יכול לשמור. עם ESA Coverdell, למשל, אתה נדרש למשוך את כל הכספים על ידי יום הולדת 30 של המוטב; אחרת, אתה חייב עונש מס גדול על כל הכספים הנותרים.

היכולת לשנות את הנהנים עם תוכנית 529 לא רק מאפשר לך להימנע מסים אבל, זה גם מאפשר לחיסכון שלך להמשיך לצמוח על בסיס יתרון מס. אם הילד שלך, למשל, בוגרי המכללה עם 20,000 $ עדיין בתוכנית 529 שלהם, אתה יכול שם עצמך כמו הנהנה באופן זמני ולהמשיך לעשות תרומות קבוע. ברגע שיש להם ילד משלהם, אז אתה יכול להעביר את התוכנית אליהם במקום. בינתיים, החשבון גדל בגודל, הן באמצעות התרומות הרגילות שלך ואת ההחזרות שנוצרו על ידי ההשקעות שלך.

זכור לבדוק את אפשרויות ההשקעה שלך

529 תוכניות הפרט יכול להשתנות באופן נרחב במונחים של איך ניתן להשקיע את החסכון, אבל היעד תאריך קרנות הם אופציה פופולרית. קרנות אלה תכונה הקצאת הנכס מראש שמתאים לאורך זמן כמו המוטב המיועד מתקרב לגיל הקולג '. אם אתה מעביר חשבון 529 מהגימנסיה שלך בת ה -22 אל אחייניתם בת החמש, תצטרך לעדכן את הקצאת הנכסים שלך כדי לשקף את ציר הזמן הארוך שלהם עד שהם ילכו לקולג'. וכמו שאתה שוקל קרנות שונות, לקחת זמן לבדוק את דמי וביצועים של כל אחד כדי למצוא את האיזון הנכון בין עלות ומחזיר.