כיצד להקטין את נקודות ההלוואה על החזר המס שלך
נקודות הלוואה לפעמים לקבל רע ראפ, גם כאשר הם עשויים להיות deductible מס, וכן נקודות הלוואה רבות אם אתה מבין את הכללים. הנה טיפ טוב. תכנון לקנות בית חדש בסביבות השנה? נסו לעטוף את הדברים עד דצמבר 31. הפרס על הפגישה כי המועד האחרון הוא ניכוי מס לשנה זו אם יש לך לממן את הרכישה עם משכנתא הלוואה שבה אתה משלם נקודות ההלוואה.
איך נקודות הלוואה עבודה?
מהן נקודות? הם נוספים, מראש דמי, במקום שיעורי ריבית גבוהים יותר. כאשר הכסף הוא נדיר, המלווים באופן שגרתי תשלום נקודות, הידוע גם על ידי ייעודים כגון "דמי הלוואה ההלוואה", "דמי פרמיה", או "הנחה הלוואה", נקודה אחת שווה אחוז אחד מן הסכום הלווה.אם אתה לווה 300,000 $ ולשלם אחד נקודה, שילמת 3,000 $.
כיצד נקודות זיכוי מתאימות לניכוי מס?
המפתח נקודות ההלוואה להיות 100 אחוזים deductible בשנה של תשלום, יחד עם הבית שלך משכנתא ריבית אחרות, היא כי אתה משלם את הנקודות כדי לקבל סוג מסוים של הלוואה. זה חייב להיות הלוואה לקנות, לבנות או לשפר (כמו כאשר אתה מוסיף או לשפץ חדר) הבית הראשי שלך, כלומר, הבית שלך כל השנה, לעומת, למשל, בבית השני כי אתה משתמש כנסיגה לחופשה או נכס שעבורו אתה גובה דמי שכירות.
מה מס הכנסה לומר על נקודות הלוואה?
הנה איך IRS קורא את החוק כאשר אתה refinance משכנתא קיימת.
בדרך כלל, נקודות refinancing אינם deductible במלואו בשנה אתה משלם להם אלא אם כן הם שילמו בקשר עם רכישה או שיפור של בית. זה נכון גם אם המשכנתא החדשה מאובטח על ידי הבית הראשי שלך. תרגום: רפיננסרים חייבים לכתוב נקודות על מטאטא ו drabs לאורך חיי ההלוואה - לחלק את הנקודות ששולמו על ידי מספר התשלומים החודשיים להתבצע על חיי ההלוואה.
כדי להמחיש, אתה משלם $ 4,000 נקודות הלוואה ויהיה 360 תשלומים חודשיים על משכנתא 30 שנה. הניכוי המותר שלך הוא 11.11 $ לכל תשלום, או סך של 133.33 $ עבור 12 תשלומים.
דרישת הקצאת IRS זו מגובה על ידי החלטה של בית משפט מס 1988, אם כי בית המשפט לערעורים השמיני דחה את כלל ההקצאה כאשר נקודות משולמות על משכנתא לטווח ארוך המחליפה הלוואה לזמן קצר עם תשלום בלון .
כאשר refinancing בפעם השנייה, או אם ההלוואה היא שילמה את מוקדם, לקחת ניכוי של שנה את כל שוחד עבור שאר הנקודות עדיין לא מנוכה. וואו! מי ידע?
החוק מקל על מס הכנסה לבדוק אם בעל הבית מנכה כראוי נקודות. המלווה יש לדווח למס הכנסה את כמות הנקודות, למעט נקודות מימון מחדש, שילם ישירות על ידי הלווה. הסכום חייב להיות רשום בטופס 1098. כמו 1099 טפסים מבנקים וחברות ברוקרים שמדווחים על מידע על דיבידנדים וריבית, 1098 טפסים נשלחים למס הכנסה על ידי המחשבים שלהם, אשר משווים 1098 נתונים עם סכומים הרשומים כניכויים עבור נקודות בתוספת טופס 1040.
איך המוכר שילם נקודות הלוואה?
סיבוכים אחרים לבעוט כאשר אתה המוכר לשלם נקודות כדי לגרום המלווה לסדר מימון עבור הקונה.
אתה לא יכול לספור את הנקודות עניין. אבל כמו הוצאות המכירה, הם מפחיתים את הסכום של כל רווח לך להבין מן המכירה והם deductible על ידי הרוכש, אשר לאחר מכן חייב לעשות קצת ניירת. הוא או היא צריכים להפחית את הסכום ששולם ממחיר הרכישה בחישוב בסיס הבית - הנתון המשמש לקביעת רווח או הפסד ממכירת נכס.
האם תשלום מראש קנסות מסים לניכוי?
שים לב לקמטים נוספים אם אתה משלם מראש את המשכנתא על בית מגורים, ונפגע בעונש כבד (אחוז מהיתרה שלא שולמה) על הזכות לשלם את זה מראש. לא משנה מה משאיל את זה קורא, כי תשלום נוסף הוא לגמרי deductible הביתה משכנתא ריבית.
חוליאן בלוק הוא עורך דין, בעל טור מאוגד וסוכן מיוחד של IRS לשעבר (חוקר פלילי). מאמר זה צוטט באישור החוברת: "המדריך של המוכר לבית לחיסכון מס: דרכים פשוטות עבור כל מוכר להקטין מסים על המינימום המשפטי", אשר ניתן להזמין על ידי שליחת 19.95 $ עבור עותק postpaid ל J. בלוק, 3 וושינגטון מ"ר, # 1-G, Larchmont, NY 10538.
בזמן הכתיבה, אליזבת Weintraub, Calber # 00697006, הוא ברוקר, עמית ב ליון נדל"ן בסקרמנטו, קליפורניה.