הרבה יכול לסמוך על כמה זמן אתה החזיק בקרן הנאמנות
אתה לא יכול להניח כי תקבל ניכוי מס פדרלי מלא על כמות התרומות שלך צדקה של קרנות נאמנות.
למרות כמה משלמי המסים מסוגלים לנכות אלה מתנה לצדקה במלואה, אחרים מוגבלים. ישנן מספר סיבות נפוצות מדוע ניכוי מס של מתנות צדקה של קרנות נאמנות עשוי להיות פחות מ -100 אחוזים.
תקופות החזקה ותרומות צדקה של קרנות נאמנות
אם אתה נותן את מניות מוערך של קרן הנאמנות שלך לצדקה כשיר אבל החזקת את המניות במשך 12 חודשים או פחות, ניכוי המס שלך יהיה מוגבל לסכום שהשקעת בקרן או בסיס העלות המתואמת אם בסיס העלות הוא פחות משווי השוק המלא של המתנה. בסיס העלות המתואמת הוא בסיס העלות לאחר התחשבות בדברים כמו הפצות הון.
הנה דוגמה של מה קורה אם אתה מחזיק את הקרן במשך פחות משנה:
- השקעת 1,500 דולר בקרן נאמנות.
- כמה חודשים מאוחר יותר הקרן שווה 2,000 דולר.
- אתה מתנה את הערך המלא של $ 2,000 לצדקה האהוב עליך 11 חודשים לאחר רכישת הקרן.
- ניכוי מס, בהנחה שאתה עומד כמה כישורים אחרים, מוגבל ל 1500 $, הסכום הראשוני השקיעו.
מגבלות AGI
אם אתה מחזיק את המניות במשך יותר מ 12 חודשים, אתה עשוי להיות זכאי לנכות את שווי השוק המלא של המתנה למטרות מס הכנסה פדרלי, אם כי במשך שנים.
אם אתה נותן מניות של קרנות נאמנות שהחזקת לטווח ארוך - לפחות 12 חודשים ויום אחד - ניכוי המס שלך מוגבל ל -30% מההכנסה הגולמית המותאמת שלך (AGI). אם אתה מתנה קרנות נאמנות שהחזקת לטווח קצר במשך 12 חודשים או פחות, התקרה על ניכוי הולך עד 50 אחוז של AGI שלך.
והנה כמה חדשות טובות. אם אתה עומד בפני מגבלות AGI, אתה רשאי להעביר קדימה את החלק הלא מנוצל של הניכוי עבור עד חמש שנים. זה אומר שאתה יכול לנכות בשנה הבאה מה שאתה לא יכול לנכות השנה, בכפוף לאותם כללים.
ניכויים מסווגים ותרומות צדקה של קרנות נאמנות
אם אתה נותן מניות של קרנות הנאמנות לצדקה ואתה רוצה לתבוע ניכוי מס, עליך לפרט את הניכויים שלך על לוח א 'ולשלוח את לוח הזמנים עם 1040 שלך. אתה לא יכול לטעון את הניכוי הסטנדרטי.
זה לא יתרון עבור כל משלם המסים. אתה עשוי לגלות כי כמות הניכוי הסטנדרטי אליו אתה זכאי על בסיס מצב הגשת שלך הוא למעשה גדול יותר מאשר סך כל הניכויים המפורטים שלך. במקרה זה, היית בסופו של דבר לשלם את מס הכנסה יותר ממה שאתה צריך אם אתה מפורסם במקום.
אתה חייב לתת צדקה מתאימה
זכור גם, כי אתה לא יכול פשוט לתת את קרנות הנאמנות שלך לשכן שלך, אלא לתבוע ניכוי מס על נדיבות שלך.
רק ארגונים מסוימים מאושרים על ידי מס הכנסה כדי לקבל תרומות צדקה מוכרות לצורכי מס. מס הכנסה מציע מסד נתונים לחיפוש של צדקה אשר זכאי.
רוב צדקה ידועים זכאים, כמו רצון טוב או יונייטד וואי, כמו גם מוסדות דת, בתי ספר ללא מטרות רווח, מתקני בריאות וארגוני המגיב הראשון. אבל לבדוק את מס הכנסה כדי לוודא צדקה יש לך בראש עושה את הרשימה. אתה יכול להזין את שם הצדקה ואתר האינטרנט של מס הכנסה יחפש אותו ולספר לך אם הוא מוסמך.
מילה סופית על תרומות צדקה של קרנות נאמנות
חוקי המס משתנים לעיתים קרובות, ויחידים יכולים לעמוד בפני נסיבות שונות של מס הכנסה משנה לשנה. פנה למכשיר המס שלך כדי לקבוע אם המגבלות הנ"ל ומגבלות אחרות חלות במצב שלך.
כתב ויתור: המידע באתר זה ניתן למטרות דיון בלבד, ואין להתייחס אליו בצורה שגויה כעצה מס או בייעוץ השקעות. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.