מיסים של דיבידנדים בקרן נאמנות
אם אתם מחפשים לקנות קרנות נאמנות לשלם דיבידנדים, זה חכם לדעת איך דיבידנדים במס לפני הקנייה. אתה יכול אפילו להחליט כי קרנות דיבידנד הם לא הכי טוב לקנות כספים עבור מטרות ההשקעה שלך או מצב המס. אתה בהחלט לא רוצה לתהות למה יש לך טופס 1099 בינואר כי אתה לא עושה את שיעורי הבית שלך על מיסוי קרנות נאמנות מראש.
אז כדי לקבל אותך מוכן עבור מיסוי של דיבידנדים בקרנות נאמנות, נתחיל עם יסודות על ידי מענה על כמה שאלות פשוטות:
מה הם דיבידנדים?
דיבידנדים הם תשלומים לבעלי המניות (משקיעים) של מניות, אג"ח או קרנות נאמנות. תשלומים אלה מייצגים רווח של חברה המחולק בין בעלי המניות. המשקיעים בקרן הנאמנות יבחר אם הם רוצים דיבידנדים להיות reinvested (כדי לקנות מניות נוספות של הקרן) או להתקבל כתשלום במזומן או שהופקדו בחשבון אחר.
מתי הם דיבידנדים קרנות נאמנות מסים?
חשוב לציין, קודם כל, כי ניתן יהיה לחייב במס על מניות דיבידנדים בקרן, גם אם חלוקות אלה יתקבלו במזומן או יוחזרו למניות נוספות בקרן. כמו כן, עבור מסוימים מסים נדחים וחשבונות מס יתרון, כגון IRA, 401 (k) או קצבה, דיבידנדים אינם חייבים במס למשקיע בעת החזקתו בחשבון. במקום זאת, המשקיע ישלם מס הכנסה על משיכות במהלך השנה החייבת ההפצה (הנסיגה) מתבצעת.
קרנות נאמנות מסוימות, כגון קרנות העירייה המוניציפאליות, יכולות לשלם לבעלי המניות פטור ממיסוי פדרלי.
בחשבונות חייבים במס, כגון חשבונות ברוקראז 'יחידים ומפרקים, דיבידנדים בקרנות נאמנות ממוסים בדרך כלל כהכנסה רגילה (במס על שיעור מס הכנסה של יחידים) או כדיבידנדים מוסמכים (במס עד לשיעור מקסימלי של 15%).
דיבידנדים רגילים ומוסמכים מדווחים למשקיעים בקרנות נאמנות על טופס מס 1099-DIV . למטרות הגשת מס, המשקיע המשותף (משלם המסים) ידווח על דיבידנדים בטופס 1040, בתוספת ב 'ובטופס 1040, שורות 9 א ו -9 ב.
בשנת המס 2016, אשר משלמי המסים צריכים לדעת על הגשת המס שלהם עקב באפריל 2017, להלן שיעורי המס על דיבידנדים:
- סף הכנסה : יחידים ומשתלם המסים ב 10% ו 15% מס בסוגריים ישלם 0% על הדיבידנדים הזכאים ורוב ההון רווחים.
- דיבידנדים מוסמכים : ההכנסות שהתקבלו יחוייבו במס בשיעור זהה לרווחי הון לטווח ארוך.
- שיעור מס : יחידים ב -25%, 28%, 33% ו -35% מס הכנסה פדרלי ישלמו 15% על רווחי הון, בעוד משלמי המסים ב -39.6% סוגריים ישלמו 20%.
איפה אני יכול למצוא מידע נוסף על מיסוי קרנות נאמנות?
לקבלת מידע נוסף קרנות נאמנות לשלם דיבידנדים, אתה יכול להתייחס במאמר זה על קרנות נאמנות דיבידנד .
אם אתה רוצה לשמור על מסים למינימום, לקרוא מאמר זה על איך להפחית מסים על קרנות נאמנות .
לקבלת מידע נוסף על מיסוי קרנות נאמנות, ייתכן שתרצה ליצור קשר עם יועץ המס שלך או עיין ב- IRS פרסום 550.
כתב ויתור: המידע באתר זה ניתן למטרות דיון בלבד, ואין להתייחס אליו בצורה שגויה כעצה מס או בייעוץ השקעות. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.