האם ביל המס החדש ישפיע על כל המשפחות באופן שווה?
אז מה הוא חשבון המס הסופי ומה זה אומר לך ולמשפחתך? פירקנו את התנאים הסופיים כדי לעזור לך למיין את כל זה.
על מס בסוגי המס והניכויים הסטנדרטיים
ניכוי סטנדרטי גדל באופן משמעותי כפי שהובטח במקור, מ 6,500 $ ל 12,000 $ עבור filers יחיד; מ 9,550 $ ל 18,000 $ עבור ראש משק הבית filers; ו מ $ 13,000 $ $ 24,000 עבור משלמי המסים נשוי אשר מחזירה מחזירה משותפת. אתה יכול לצפות די הרבה את כמות ההכנסה שלך מקבל נלקח מהלוח והוא אינו כפוף מיסוי בשנת 2018.
גרסה מוקדמת של הצעת החוק ביקשה לחסל את ראש יתרון של הגשת מעמד משק הבית , אבל הוראה זו לא להפוך אותו לתוך הצעת החוק הסופית שאושרה. ראש משק הבית ממשיך לחיות.
אתה יכול לזכור כי הרפובליקנים בתחילה רצה להפריד את שבעת סוגריים המס הקיימים לתוך רק ארבעה, אבל זה לא קורה בסופו של דבר.
יש עדיין שבעה סוגריים, אבל אחוז המס שיעורי השתנו וכל סוגר עכשיו להכיל מעט יותר רווחים. אם הרווחת 35,000 $ תחת מערכת המס הקודמת, היית נופל לתוך סוגר מס 15%. זה יורד ל -12% עם החקיקה החדשה. אם הרווחת 75,000 $, היית משלם 25 אחוזים; עכשיו זה עד 22 אחוזים.
ב -100 אלף דולר היית משלם מסים של 28%, וזה צומצם ל -24%. מס ההכנסה של המרוויחים הגבוהים ביותר, בעלי הכנסות של יותר מ -42,700 דולר, עמד על כ -39.6% ב -2017. הוא ירד ל -37% על פי החוק החדש.
אז מי היתרונות של הצעת חוק מס GOP?
מי מאיתנו ייהנה מכל זה? המרכז למדיניות מס ציין כי חוק מס קיצוצים משרות יפחית מסים "בממוצע" עבור כל קבוצות הכנסה, קרן מס אמר את אותו הדבר.
מילת המפתח כאן היא "ממוצע". כמה משלמי המסים עלול להיות קצת יותר גרוע בעוד כמה יהיה טוב יותר. חשוב לזכור כי סוגריים המס שיעורי הם אחוזים. משלם המסים אשר מרוויח 100,000 $ ורואה ירידה של 4 אחוזים בשיעור המס האפקטיבי שלו יבינו עלייה גדולה יותר של דולרים וסנטים בהכנסות לאחר מסים מאשר משלם מס הכנסה נמוך הרוויח רק 10,000 דולר בשנה ורואה אותו 4 - ירידה באחוזים. ואכן, מרכז המדיניות המוניטרית קובע כי משקי הבית בעלי הכנסה נמוכה לא יראו הבדל גדול כלל כאשר נלקחים בחשבון ההוראות הכלליות של הצעת החוק.
הנה, אם כן, הוא סקירה מהירה של כמה משלמי המסים בכל קבוצה הכנסה יחסוך תחת הצעת החוק.
אם אתה נמוך הכנסה הכנסה
המרכז למדיניות מס מציין כי אם אתה מרוויח פחות מ 25,000 $ בשנה, תראה על גידול של 4 אחוזים בהכנסות שלך לאחר מס, איפשהו בשכונה של 60 $ בשנה עבור רוב האנשים. אל תבזבז את כל זה במקום אחד.
אם שלך הוא משק בית בינוני
אתה תראה עוד 930 $ בשנה בערך בהכנסות לאחר מס אם אתה מרוויח בין $ 49 ל $ 86,000, על פי מרכז מדיניות מס - גידול של כ -2.9 אחוזים. ההערכה של קרן מס היא קצת יותר שמרנית. הם מצביעים על כך ש -80% מהמפרנסים האמריקנים, כולל משקי הבית עם הכנסה נמוכה ובינונית, יראו עלייה בהכנסות לאחר מס של 0.8% ל -1.7%.
אם אתה ארנר גבוה
אם אתה מרוויח בין 149,400 $ ל 308,000 $ בשנה, מרכז מדיניות מס אומר שאתה צריך לראות 7,640 $ נוספים לאחר מס הכנסה בממוצע, הבדל של כ -1.6%.
זה שום דבר לא להתעטש, וזה קופץ על 4.1 אחוזים אם אתה מרוויח יותר מ 308,000 $ - אי שם בשכונה של 13,480 $ בהכנסות לאחר מס הכנסה בשנה. אבל שוב, קרן המס היא שמרנית יותר ומכניס את המספר רק 1.6 אחוזים.
אם אתה תמיד היה מפורסם הניכויים שלך, אתה עלול לאבד
הצעת חוק המס החדשה עושה שינויים במספר ניכויים מפורטים גם כן, וזה צפוי להשפיע על משלמי המסים אשר פירט היסטורית ולא טען את הניכוי הסטנדרטי על מצב הגשת שלהם. הניכויים המפורטים שנשארו עשויים שלא להיות גבוהים יותר מהניכוי הסטנדרטי שאתה זכאי לו, לכן מוטב שתנקוט את הניכוי הרגיל כעת, שכן הוא גדל.
בצד ההפוך, אם כי, הם אלה משלמי המסים שסכום הניכויים הכולל שלהם עולה בדרך כלל על סכום הניכוי הסטנדרטי החדש עבור מצב הגשת שלהם. אם זה אתה, אז אתה תהיה בין משלמי המסים שנפגעו למעשה על ידי חקיקה חדשה זו.
כדי לראות אם תכנית המס של GOP עלולה לגרום לך לשלם יותר מסים, שאל את עצמך את השאלות הבאות:
כמה הרבה משכנתא הבית שלך?
ריבית המשכנתא הניכוי המפורט כעת מכוסה על ערכי המשכנתא של 750,000 $ במקום 1 מיליון דולר. אלא אם כן יש לך בית יקר מאוד, זה לא אמור להשפיע עליך. החוב המשכנתא הממוצע היה רק קצת צפונה של $ 196,000 בשנת 2016, על פי אקספיריאן. יש המון מקום בין זה לבין הכובע החדש.
שינוי נוסף הוא שאתה יכול עכשיו רק לנכות ריבית על משכנתא מאובטחת על ידי הבית העיקרי שלך, לא בית נופש אתה יכול לשמור על אקלים חם.
זה ללא ספק אחד מאותם שינויים שישפיעו על המפרנסים הגבוהים ביותר, אבל יש לתפוס עם ניכוי זה tweaked שיכול להשפיע על משפחות באמצע הכנסה כמו גם ...
האם אתה Deducting את הריבית על הלוואה refinance?
את הבית ניכוי משכנתא ניכוי שימש כדי לכסות הן רכישת חוב -Mortgages נלקח לרכוש או לבנות בית, וכן חוב הון , כגון כאשר אתה refinance ולקחת קצת מזומנים מתוך הערך של הבית שלך להוציא על דברים אחרים, כגון של הילד שלך השכלה על תיכונית. הצעת החוק החדשה מס מבטלת את הניכוי הזה עבור החוב העצמי, כך שאתה כבר לא יוכל לטעון את הריבית על הלוואות למחזר כמו ניכוי מס.
האם היית מסים המדינה ומסים מקומיים?
ואז יש עניין של מסים מקומיים וממלכתיים. השינויים בניכוי זה הניבו סערה לא קטנה בקרב אזרחים ומחוקקים כאחד בשבועות שקדמו למעבר של הצעת החוק הסופית.
בשלב מסוים, הניכוי עבור מסים המדינה והכנסות מקומיות היה על בלוק חיתוך, אבל זה כבר לא המקרה. זה ברח לבטל ... סוג של. הסכום הכולל שאתה יכול לנכות עבור כל המדינה מסים מקומיים , כולל מכירות, הכנסות, מס רכוש, מוגבל כעת ל 10,000 $. זה יהיה כמעט בוודאות להשפיע לרעה על פירוט משלמי המסים שחיים במדינות עם מסים גבוהים רכוש הכנסה, כגון ניו ג 'רזי וניו יורק. אם אתה משלם (וניכוי) יותר מ -10,000 דולר לשנה במסים ממלכתיים ומסים מקומיים, אתה עלול בסופו של דבר בסוף הלא נכון של הצעת החוק.
האם יש לך הרבה חשבונות רפואיים?
ניכוי מפורט עבור הוצאות רפואיות למעשה משפר תחת החקיקה החדשה. ניכוי זה מכסה מחוץ בכיס חשפו עלויות רפואיות, deductibles, שיתוף משלם, וכן פרמיות ביטוח שאינם reimbursed על ידי המעסיק שלך. נכון לשנת 2017, היית מוגבל לתביעת ניכוי רק עבור החלק של הוצאות אלה, כי עלה על 10 אחוזים מההכנסה ברוטו מותאם שלך - משוכה גבוהה למדי. עכשיו זה ירד ל -7.5%, אז ייתכן שתוכל לגלח קצת יותר את ההכנסה החייבת שלך שם.
סנאטור אחד, סוזן קולינס ממיין, נאבק קשה במיוחד על הסתגלות זו. היא צוטטת כאומרת כי כ 8.8 מיליון אמריקאים טוענים את הניכוי הזה, ורובם מרוויחים פחות מ 50,000 $ בשנה. הגרסה המקורית של בית הצעת החוק רצתה לחסל את ניכוי ההוצאות הרפואיות לחלוטין, אבל קולינס שררה במאבק שלה כדי לשמור עליה, והצליחה להגדיל אותה.
האם אתה משלם מזונות?
שינוי זה נראה בלתי הוגן במיוחד משום שמשלמים המסים מושפעים לא היה צריך לפרט את הטענה הזאת ניכוי. זה היה "מעל הקו" הסתגלות להכנסה בדף 1 של טופס 1040. אתה יכול לחסר את דמי מזונות מן ההכנסה החייבת שם, ואז טוענים או ניכוי תקן או לפרט ניכויים שלך גם כן. בינתיים, לשעבר שלך היה צריך לטעון כי מזונות כמו הכנסה לשלם מסים על זה.
לא עוד. עכשיו אתה לא רק צריך לשלם לשעבר שלך, אבל אתה צריך לשלם מס על חלק זה של ההכנסה שלך, גם, לפי תנאי הצעת החוק החדשה המס. באשר לאקס שלך, היא מקבלת לאסוף את זה מס הכנסה חינם. אם יש חדשות טובות בכלל, זה ששינוי זה יחול רק על גירושין ועל הסכמי גירושין שהסתיימו לאחר 31 בדצמבר 2018. אז אם הנישואים שלך על הסלעים, אולי כדאי לך לצאת עכשיו.
השפעת אותם פטורים אישיים על משפחות
הפטורים האישיים אכן בוטלו בגירסה הסופית של חוק המס, כפי שהוצע בגרסאות ראשונות של הצעת החוק, והדבר עלול לפגוע קשות במשפחות גדולות. פטורים אישיים הם סכומים דולר כי משלמי המסים יכולים לנכות מן ההכנסה החייבת שלהם עבור עצמם ועל כל אחד התלויים שלהם - 4,050 $ לאדם החל בשנת המס 2017.
זה צפוי כי אחד משלמי המסים ללא ילדים יהיה כנראה עדיין לצאת קצת קדימה גם לאחר השינוי הזה. אחרי הכל, הם מפסידים רק את הפטור היחיד $ 4,050 שהם יכלו לתבוע לעצמם, אשר מקוזז על ידי ניכוי סטנדרטי גדל.
אבל מה אם אתה נשוי ויש לך שלושה ילדים? זה סך של חמישה פטורים כי אתה יכול היה לטעון על ההחזר המס המשותף על פי חוק המס הישן - 20,250 $ upoping יותר בהכנסות כי תצטרך לשלם מסים על פי החקיקה החדשה. זה לא סביר כי ניכוי סטנדרטי מורחב לקזז הפסד כזה כי ניכויים אלה רק עולה על ידי 8,450 $ עבור ראש משק הבית filers ו $ 11,000 עבור ההורים נשוי הגשת משותפת. לאבד את הפטורים עבור שני תלויים יכניסו ראש של filers משק הבית בתוך החור, וכן לאבד שלושה פטורים היה טנק נשוי ההורים. כמובן, זה יהיה מאוזן במקצת על ידי סוגריים מס שונה, אבל זה עדיין לא סביר כי משפחות גדולות בסופו של דבר יוצא קדימה.
אשראי מס מורחב הילד
המרכז על תקציב מדיניות סדרי עדיפויות כבר מחאה על שינויים האשראי מס הילד מההתחלה. על פני השטח, השינויים נראים נדיבים. לא כך, אומר CBPP, לפחות לא עבור משפחות ההכנסה הנמוכה ביותר.
זה אשראי מס תמיד היה מסובך לחשב. מבחינה טכנית, זה unrefundable אז כל מה שהוא יכול לעשות היה לחסל כל חשבון מס ייתכן שיהיה חייב. אבל היה tack-on- נוסף אשראי מס הילד. זה יאפשר חלק של האשראי כדי להיות החזר, כלומר, לאחר שהוא מחוק את הצעת החוק המס, אתה יכול לצפות לקבל המחאה מ IRS עבור חלק של היתרה.
החלק הבלתי ניתן להפרשה של זיכוי המס הישן היה 1,000 דולר לילד. הצעת חוק המס החדשה אמפר זה עד 2,000 $ ומבצע עד $ 1,400 של סכום זה להחזר תוך ביטול "נוסף" נוסף אשראי מס הילד. הסנטור מארק רוביו מפלורידה זוכה להכריח את הסכום של 1,400 דולר, אך ה- CBPP אומר שהוא עדיין לא מציע כל הקלה למשפחות האמריקניות העניות ביותר.
למה? כי חלק הניתן להחזר של האשראי הוא 15 אחוז מהכנסות של משלם המסים או של המשפחה מעל 3,000 $ עד $ 1,400 להגביל. אתה רואה לאן זה הולך: חזרנו לאחוזים שוב. אמא אחת מרוויחה 10,000 $ יש פחות הכנסה מעל 3,000 $ מאשר הכנסה באמצע משפחה מרוויח $ 50,000. למעשה, אין לה הכנסה מספיק כדי להעפיל את החלק המלא $ 1,400 החזר של האשראי.
בינתיים, משפחות הכנסה גבוהה היה אמור להיות מסוגל לתבוע את זה מס אשראי כי הם הרוויחו יותר מדי, אבל הצעת החוק החדשה מרחיבה את גבולות ההכנסה כך עכשיו רבים גבוהה המפרנסים יוכלו לנצל את זה.
זה לא לנצח
אלה הם רק כמה מן הכללים המס רבים המשתנים תחת החקיקה החדשה. ויש עוד שינוי משמעותי אחד בין הגרסה הראשונה של הצעת החוק לבין הגרסה הסופית, כי הסכים בסופו של דבר הן על ידי הבית והן את הסנאט: חוק חתכים ומשרות חוק אינו קבוע.
רבים מן ההוראות צפויים לפוג או "שקיעה" ב -31 בדצמבר 2025, אלא אם הקונגרס מגלגל את החולצות שלהם שוב ומחדש אותם או אחרת haggles את הצעת החוק מס חדש באותו זמן. המרכז למדיניות מס מזהיר כי יותר מ -10% מהאמריקאים יכולים לצפות שחשבונות המס שלהם יקפצו שוב לאחר 2025, גם אם יקבלו הקלה במס בין כה וכה, בהנחה שההוראות אכן יורשו לשקיעה. חוק הקיצוצים והמשרות חוק צפוי לעלות למדינה כ -1.5 טריליון דולר בהכנסות, וזה כמובן לא בר קיימא לאורך זמן.
אז לעמוד על ידי ולהתכונן לבקר שוב את הנושא שוב שמונה שנים.