האם אתה צריך לשלם מס על הטבות הביטוח הלאומי שלך? אולי
זה תלוי. היתרונות שלך עשוי להיות לא חייב במס או באופן חלקי, תלוי כמה הכנסה נוספת יש לך ממקורות אחרים. הנה איך זה נשבר.
אם ביטוח לאומי הוא המקור היחיד שלך של הכנסה
אם אתה אף פעם לא צריך להשקיע את זה 401 (k), אם אתה לא אוספת כסף על ידי להשכיר את הבית שלך תוך כדי לעבור עם הבן שלך או הבת, ואם אתה כבר ויתר עובד לחלוטין, הכנסה חברתית שלך הכנסה אינו חייב במס.
אלה הן רק דוגמאות - הנקודה היא כי אין לך הכנסה צורה אחרת בכלל מכל מקור. ייתכן שאתה אפילו לא צריך להגיש החזר מס במצב זה.
אם יש לך הכנסה אחרים
אם יש לך מקורות הכנסה נוספים בנוסף הטבות הביטוח הלאומי שלך, חלק מהיתרונות שלך עשוי להיות חייב במס. ניתן להשתמש בטופס ההטבות לביטוח לאומי בהוראות טופס 1040 כדי לחשב את הסכום החייב במס, אך כך הוא פועל באופן בסיסי.
ראשית, לחשב את ההכנסה הזמנית שלך, ואז להשוות את זה כמויות הבסיס בתרשים להלן. ההכנסה הזמנית שלך היא ההכנסה הכוללת שלך מכל שאר המקורות, כולל הכנסה פטורה ממס, בתוספת מחצית מהטבות הביטוח הלאומי שלך.
סכומי בסיס אלה משמשים בחישוב החלק החייב במס של הטבות הביטוח הלאומי שלך לשנים המס 2017 ו- 2018.
| מצב תיוק | סכום הבסיס | כמות נוספת |
| יחיד | $ 25,000 | 34,000 $ |
| ראש משק הבית | $ 25,000 | 34,000 $ |
| אלמנה מזכה (אה) | $ 25,000 | 34,000 $ |
| נישואין תיוק משותף | 32,000 $ | 44,000 $ |
| נשוי תיוק בנפרד | $ 0 |
איך עובד סכום הבסיס
בואו לשים את זה באנגלית פשוטה לתת דוגמה. נגיד שאתה אוספת 15,000 $ בשנה בהכנסות מהשקעות. אתה ממשיך לעבוד יום אחד בשבוע רק כדי לצאת מהבית, כן, כדי לעזור לגמור את החודש, ואתה הרווחת 7,000 $ בשנה שעברה עושה זאת. אתה לאסוף 18,000 $ בשנה ב הטבות פרישה ביטוח לאומי.
מחצית מזה מגיע ל -9,000 דולר.
ההכנסה הזמנית שלך היא לפיכך 31,000 $: ההכנסה שלך להשקעה בתוספת השכר שלך בתוספת $ 9,000 או 50 אחוז מההטבות של הביטוח הלאומי שלך. אם מצב ההרשמה שלך הוא יחיד, ראש משק הבית, או אלמנה מזכה (אה), ההכנסה הזמנית שלך היא 6,000 $ יותר מאשר הסכום הבסיסי של $ 25,000 אז תצטרך לשלם מסים על חלק כלשהו של הטבות הביטוח הלאומי שלך. אם סך הכל יצא פחות מסכום הבסיס של $ 25,000, היתרונות שלך היה פטורים ממס.
עכשיו על סכום נוסף
אז יש את הטור השני, את "כמות נוספת". ההכנסה הכוללת של $ 31,000 היא יותר מסכום הבסיס עבור מצב הגשת שלך, אבל זה פחות מסכום נוסף של 34,000 $, אז היית צריך לשלם מסים על 50 אחוז מהיתרונות הביטוח הלאומי שלך.
זה לא שיעור מס של 50%. זה אומר שאתה תצטרך לדווח ולשלם מס הכנסה על $ 9,000 של $ 18,000 שלך הכנסה ביטוח לאומי.
אם ההכנסה הזמנית הכוללת שלך היתה יותר מ -34,000 $ ב -2017 או ב -2018, היית צריך לשלם מס הכנסה על 85% מהיתרונות של הביטוח הלאומי שלך - בדוגמה זו, 15,300 $ או 85% מ -18,000 $.
כללים לזוגות נשואים
הסכום הבסיסי זהה וכללים כמות נוספת לחול אם אתה נשוי הגשת החזר מס משותף , אבל היית לחשב מבוסס על שני ההכנסות שלך וגם את הטבות הביטוח הלאומי שלך.
זוגות נשואים, אשר מחזירים מסים נפרדים, יש שתי אופציות לחישוב החלק החייב במס שבח של הביטוח הלאומי. אם אתה גר באותו בית ביחד בכל עת במהלך שנת המס, זה מפחית את סכום הבסיס של אפס. אתה תשלם מס על חלק כלשהו של הטבות הביטוח הלאומי שלך.
זוגות נשואים שחיו בנפרד זה מזה לאורך כל השנה יכולים להשתמש בסכום בסיסי של $ 25,000 ואת סכום הכנסה נוספת של 34,000 $ עבור חישוב החלק החייב של הטבות שלהם, בדיוק כאילו היו רווקים.
בכל מקרה, אם אתה נשוי או יחיד, את החלק החייב של הטבות הביטוח הלאומי שלך לא יעלה על 85 אחוז מכלל היתרונות שלך.
ניכוי על הטבות ביטוח לאומי
אתה יכול לבחור יש מס הכנסה פדרלי נידון מן הטבות הביטוח הלאומי שלך אם יש לך סיבה לחשוב שאתה תהיה בסופו של דבר לשלם מס על חלק מהם.
ניתן למנוע מס הכנסה פדרלי בשיעור של 7%, 10%, 15% או 25%. טופס קובץ W-4V (PDF) כדי לאפשר לביטחון לאומי מינהל יודע כמה מס אתה רוצה להיות מנוכה.
מסים המדינה שונים
למרות שרוב המדינות לא כוללות הכנסה של ביטוח לאומי ממיסוי, חמש מדינות יחייבו גם עד 85% מההטבות שלך החל מינואר 2018: רוד איילנד, ורמונט, צפון דקוטה, מערב וירג'יניה ומינסוטה. שמונה מדינות אחרות - יוטה, נברסקה, ניו מקסיקו, מונטנה, מיזורי, קנזס, קונטיקט וקולורדו - גם מס ביטוח לאומי הטבות במידה מסוימת, אבל הם מציעים כמה הפסקות על בסיס הגיל שלך ואת רמת ההכנסה. אם אתה גר בכל אלה שיפוט מס, לא להזניח לתכנן מסים המדינה גם כן.
אלה הם הכללים הבסיסיים. אם יש לך מספר מקורות הכנסה אחרים, שקול להתייעץ עם מקצוען מס כדי להצמיד את האחריות הפוטנציאלית שלך יותר מדויק.