ניכויים סטנדרטיים או ניכויים מסווגים

אתה צריך לקחת את 1040 ניכוי רגיל על קו 40?

כל אחד זכאי לטעון ניכויי מס כדי למזער את מה שהם בסופו של דבר לשלם מסים. ניכויים ופטורים מקטינים את ההכנסה החייבת לפני חישוב מס הכנסה. שירות מס ההכנסה נותן לך שתי אפשרויות: אתה יכול לקחת את הניכוי סטנדרטי או שאתה יכול לפרט את הניכויים שלך על קו 40 של 1040 החזרת המס שלך - מה שנוח לך יותר.

ניכוי סטנדרטי

סכום הניכוי הסטנדרטי שאתה זכאי תלוי במצב הגשת .

החל משנת 2016, סכומי ההפחתה הינם:

• יחיד: 6,350 $
• תיוק נשוי במשותף: 12,700 $
• נשוי תיוק בנפרד: 6,350 $
• ראש משק הבית: 9,350 $

אם אתה ואת בן הזוג שלך קובץ בנפרד , עליך לקחת את שניהם ניכוי רגיל או שאתה חייב גם itemize.

השתמש בעמוד 32 של גליון העבודה בהוראות טופס 1040 המסופק על ידי IRS כדי לחשב את הניכוי הרגיל שלך אם מישהו אחר יכול לטעון שאתה תלוי. ניכוי עבור תלות הוא גדול יותר של $ 1,050 או הכנסה שהרווחת שלך בתוספת 350 $. זה לא יכול לחרוג ניכוי של 6,350 $ עבור אחד filer.

כללים מיוחדים לקשישים ולעוורים

אנשים מעל גיל 65 ואלה עיוורים מבחינה משפטית זכאים לניכוי סטנדרטי מחושב על ידי הוספת סכום נוסף לניכוי על מצב הגשת הפרט בתוספת. סכומים נוספים לשנת 2018 הינם:

• $ 1,550 אם אתה הגשת כראש יחיד או ראש משק הבית
• $ 1,250 אם אתה נשוי הגשת או ביחד או בנפרד

ניכויים מפורטים

הניכויים המפורטים מאפשרים לך להמיר הכנסה אחרת במס הכנסה nontaxable אם אתה מוציא כסף על פריטים מסוימים מס חסוי. אתה לא יכול לטעון הן ניכוי סטנדרטי לפרט ניכויים אחרים גם כן. אם אתה בוחר לפרט, לסכם את פריט הניכויים השונים שלך לפי פריט על לוח א 'והזן את הסכום על הקו 40 של 1040 שלך לחזור.

לוח זמנים א ' עם החזרת המס שלך.

חלק מהניכויים המפורטים כוללים:

• רפואי, שיניים, תרופות מרשם ועלויות אחרות הבריאות, כולל כמה פרמיות ביטוח
• מס הכנסה המדינה או המקומי או מסים המדינה והמכירות המקומי
• מיסי מקרקעין (רכוש)
• מס רכוש אישי, כגון דמי רישום רכב
• ריבית המשולמת על משכנתא הביתה
• ריבית ששולמה על השקעות, כגון ריבית שוליים
• תרומות כספיות לצדקה וכנסיות
• שווי השוק ההוגן של תרומות שלא במזומן צדקה וכנסיות
• הפסדים אישיים עקב גניבה או נפגעים
• הוצאות הקשורות לעבודה, שהמעסיק שלך לא החזירו לך, כולל דמי חבר, עלויות רכישה או ניקוי מדים, חינוך הקשור לעבודה ופיתוח מקצועי, נסיעות הקשורות לעבודה והוצאות משרדיות
• דמי הכנה למס
• דמי השקעה והוצאות, כגון עמלות משמורת IRA ודמי עמילות שנתיות
• כספת,
• הימורים הפסדים, אבל רק בהיקף של זכיות הימורים

מגבלות על ניכויים

כמה ניכויים המפורטים מוגבלים סכומי סף, ואת סך הכל הניכויים המפורטים שלך עשוי להיות מוגבל על ידי הכנסה ברוטו שלך מותאם.

• הוצאות רפואיות ניתנות לניכוי רק במידה שהן עולות על 10% מה- AGI שלך. לדוגמה, אם ה- AGI שלך משורה 37 של טופס 1040 שלך הוא 30,000 $, הסף שלך להוצאות רפואיות הוא $ 3,000. רק את הסכום של הוצאות רפואיות, רפואת שיניים וטיפולים אחרים, כי יעלה על מספר זה ניתן לנכות.

• הוצאות עבודה וניכויים שונים הם לניכוי רק אם הם עולים על 2 אחוזים של AGI שלך. אם יש לך הכנסה ברוטו מותאם של $ 30,000, סכום הסף שלך עבור ניכויים שונים אלה הוא 600 $. סכום ההשתתפות העצמית של 1,000 $ בהוצאות הקשורות לעבודה הוא $ 400 - $ 1,000 פחות 600 $.
• תרומות צדקה מוגבלות בדרך כלל לא יותר מ 50 אחוז מההכנסה ברוטו מותאם שלך. אם אתה תורם מניות, אג"ח, יצירות אמנות או נכסים אחרים שעליהם היית משלם מס רווחי הון, זה טיפות ל -30 אחוזים, אבל תרומות צדקה עודף יכול להיות נישא על תשואות מס עתידיות של עד חמש שנים.
• נפגעים ו הפסדים גניבה מוגבלים הן על ידי סף 100 $ לכל הפסד ו סף הכולל של 10 אחוזים מההכנסה ברוטו מותאם שלך. אם סבלת שני הפסדים בשנה שעברה, כל אחד כפוף למגבלת 100 $. נניח שהמחשב הנייד שלך היה שווה 1,500 דולר. החלת הגבלת 100 $, יש לך הפסד של 1,400 $. אם אתה סובל גם נזק לביתך באסון טבע, אותה מגבלה 100 $ חל על אובדן זה. עכשיו את סך הפגיעות שלך ואת גניבת הפסדים כאשר הוסיף יחד לאחר אלה הפחתות $ 100 מופחתים עוד יותר על ידי 10 אחוזים של AGI שלך.

איזה לבחור?

מס הכנסה מציין כי רוב משלמי המסים לבחור את הניכוי הסטנדרטי. כל העבודה הכרוכה itemizing עשוי להוסיף עד רק קומץ דולרים נשמר על סכום ניכוי סטנדרטי. אחרת, תוכל לחסוך יותר מסים אם להשקיע את הזמן והמאמץ לתוך itemizing. בסופו של דבר, זה מגיע למצב המס האישי שלך.

הערה: חוקי המס משתנים מעת לעת, ועליך להתייעץ עם איש מקצוע מס עבור העצה העדכנית ביותר. המידע הכלול במאמר זה אינו מיועד לייעוץ מס ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס.