זכאות ו IRS הפניה חומר להגשת "טופס קצר"
כמו כן, המכונה "טופס קצר", טופס 1040A הוא שני עמודים החזרה מס נועד לכסות את הסוגים הנפוצים ביותר של הכנסות, ניכויים זיכויים מס.
אנשים עם הכנסה חייבת של פחות מ 100,000 $, שלא לממש אופציות תמריץ כלשהו, ומי לא לפרט עשוי להיות מסוגל להגיש טופס 1040A.
למה טופס קובץ 1040A?
החזר מס זה הוא קצר יותר וקל יותר למלא מאשר טופס 1040 ארוך יותר, אבל זה מכסה ניכויים יותר זיכויי מס מ 1040EZ , אפשרות אחרת פשוט לחזור. לדוגמה, ניתן לנכות תרומות IRA והלוואה סטודנט הלוואה על 1040A, אבל אתה לא יכול לקחת אותם על 1040EZ. אני בדרך כלל ממליץ לאנשים להתחיל עם טופס 1040A אם הם מכינים את ההחזר המס ביד, ואת הכספים שלהם הם פשוט למדי.
אנשים המשתמשים בתוכנות המס כדי להכין את התשואות שלהם בדרך כלל לא צריך לדאוג איזה טופס המס להשתמש. התוכנה תבחר באופן אוטומטי את הטופס המתאים ביותר על בסיס ההכנסה שלך ואת הניכויים.
היתרון העיקרי של שימוש בטופס 1040A הוא שזה הרבה יותר מהר וקל יותר להכין ביד יותר מ 1040.
יתרון נוסף נחמד עוזר להורים לקולג 'מחויב סטודנטים או סטודנטים כבר ללמוד בקולג' באמצעות זכאות עבור FAFSA בדיקה פשוטה . באמצעות בדיקה זו יכולה לסייע לתלמידים שלהם לקבל חבילות סיוע פיננסי גדול יותר פשוט כי הם זכאים להגיש טופס 1040A.
סקירה כללית של טופס 1040A
בגלל 1040A קצר מ 1040, רק סוגים מסוימים של הכנסה, ניכויים, זיכויים ניתן לדווח וטען.
סוגי הכנסה שניתן לדווח על טופס 1040A כוללים:
- שכר
- ריבית ודיבידנדים
- רווחי הון
- מענקים ומלגות חייבים במס
- פנסיה, קצבאות, והפצות IRA
- דמי אבטלה
- ביטוח לאומי והטבות לפרישה ברכבת
- אלסקה קרן קבע דיבידנדים.
אם יש לך סוגים אחרים של הכנסה, כגון הכנסות העסק המדווחות על לוח ג 'או רווחי הון שדווחו על לוח D, אתה תקוע עם טופס טופס 1040 ארוך.
ניכויים שניתן לדרוש בטופס 1040A כוללים:
- ניכוי הוצאות בכיתה
- ניכויים עבור תרומת חשבון פרישה אישית
- סטודנט הלוואה ריבית ניכוי
- שכר לימוד במכללה וניכוי דמי
- ניכוי סטנדרטי.
אתה לא יכול לפרט את הניכויים שלך על לוח א 'אם אתה משתמש בטופס 1040A. אתה מוגבל טופס ארוך אם אתה רוצה לפרט, אבל לוקח את הניכוי הסטנדרטי הוא לעתים קרובות מועיל ביותר משלמי המסים בכל מקרה.
זיכויי מס שניתן לדרוש בטופס 1040A כוללים:
- אשראי מס לילדים
- אשראי מס נוסף לילדים
- הזדמנות אמריקאית ו Lifetime למידה זיכויים חינוך
- הכנסה מזוכה
- הוצאות טיפול בילדים ותלות
- אשראי לקשישים ונכים
- אשראי בגין הפרשות לחיסכון פרישה
IRS משאבים הקשורים טופס 1040A
למרות 1040A קל יותר להשלים מאשר את הטופס הארוך, ייתכן עדיין צריך כמה צורות וחומרי עזר.
הנה כמה קישורים ישירים לצורות שונות, הוראות ומשאבים אחרים למס הכנסה הופך זמין באתר האינטרנט שלה.
- טופס 1040A [PDF]
- הוראות טופס 1040A [PDF]
- הוראות טופס 1040A [Web]
- לוח ב ' [PDF] לדיווח על ריבית ודיבידנדים (ההוראות כלולות בטופס)
- טופס 8917 [PDF] עבור ניכוי שכר הלימוד ואת דמי הניכוי (ההוראות כלולות בטופס)
- טופס 2441 עבור הילד זיכוי מס טיפול
- לוח ז 'עבור אשראי לקשישים ונכים
- טופס 8863 עבור הזדמנות אמריקאית ו Lifetime למידה זיכויים מס
- טופס 8880 [PDF] עבור הזיכוי ממס בגין דמי גמלאות (ההנחיות כלולות בטופס)
- לוח זמנים 8812 עבור זיכוי מס ילדים ועוד אשראי מס הילד
- לוח זמנים EIC [PDF] עבור הכנסה שהרווחת אשראי (ההוראות כלולות עם הטופס)
- טופס 8888 [PDF] אם ברצונך לפצל את ההחזר שלך בין חשבונות בנק מרובים (הוראות כלולות בטופס)
- פרסום 17, מס הכנסה הפדרלי שלך, שהוא ספר התייחסות כללית לדון הכנסות, ניכויים, זיכויי מס, ונושאים מס אחרים.