תכנון מס טיפים לצמצום מסים באמצעות הוצאות רפואיות
ניכוי מס במקור בגין הוצאות רפואיות
חלק מההוצאות הרפואיות שלך הם ניכוי מס אם אתה פרט.
אם סך כל ההוצאות הרפואיות שלך עולה על 10 אחוזים מההכנסה ברוטו שלך מותאם, אתה יכול לטעון את היתרה. קיים יוצא מן הכלל עבור משלמי המסים בני 65 ומעלה, אך רק באמצעות שנת המס 2016 - החזר מס שתגיש בתאריך 18 באפריל 2017 או לפני מועד זה. הסף הוא רק 7.5 אחוזים עד 31 בדצמבר 2016, אבל אז זה עולה ל -10 אחוזים.
הוצאות רפואיות מתאימות
באופן כללי, הוצאה רפואית תהיה זכאית לניכוי מפורט אם הוא שילם על אבחון, תרופה, הקלה, טיפול או מניעה של מחלה או מצב המשפיעים על כל חלק או תפקוד של הגוף. הוצאות ההסמכה כוללות:
- עלויות עבור שירותים רפואיים מרופאים, מנתחים, רופאי שיניים ואנשי רפואה אחרים;
- עלויות עבור תרופות שנקבעו על ידי רופא מקצועי
- עלויות עבור מכשירים רפואיים, ציוד ואספקה שנקבעו על ידי איש מקצוע רפואי, כגון משקפיים
- עלויות עבור ביטוח בריאות פרמיות ביטוח שיניים בתנאי שהם לא החזר על ידי המעסיק שלך
- עלויות ביטוח סיעודי וביטוח סיעודי
- עלויות תחבורה ולינה עבור נסיעה למתקן בריאות, כולל קילומטראז בקצב של 17 סנט לקילומטר החל מ 2017.
Over-the-counter טיפולים, תוספי תזונה, ויטמינים וציוד עזרה ראשונה אינם זכאים אלא אם הם prescribed על ידי מקצוען רפואי.
חומרים מבוקרים, כגון קוקאין ומריחואנה, אינם ניתנים לניכוי אפילו אם הם ניתנים.
חשבונות גמישים של הוצאות (FSA)
חלק מהעובדים עשויים להיות זכאים להקים חשבונות גמישים בחשבונות גמישים (FSA) באמצעות מעסיקיהם. FSA מתכננת לאפשר לעובדים לחסוך כסף לפני מס באמצעות ניכויי שכר, ולאחר מכן להגיש הוצאות רפואיות שונות לחשבון להחזר. אתה יכול לתרום עד 2,600 $ לשנה למעסיק נכון לשנת 2017, ואם אתה נשוי, בן הזוג שלך יכול לתרום עד 2,600 $ ל FSA שלך גם כן. הוצאות רפואיות כשירות כוללות תשלום, השתתפות עצמית, מרשמים ועוד כמה תרופות ללא מרשם. החיסרון הוא שאתה חייב להשתמש בכסף בתוך השנה - אתה לא יכול לשמור את זה לקראת אסון בריא בעתיד.
חשבונות החזר בריאות (HRA)
מעסיקים מסוימים מציעים את החזר הבריאות של העובד חשבונות. המעסיק יהיה למעשה לפצות עובד על הוצאות רפואיות מסוימות. החזרים הם פטורים ממס. המעסיק שלך תורם לתוכנית שאליה אתה יכול להגיש את הבקשות שלך להחזר, ובניגוד ל- FSA, הכסף יכול להתגלגל בשנים הבאות אם אתה לא משתמש בו.
בריאות החיסכון חשבונות (HSAs)
משלם המסים יכול להגדיר חשבון חיסכון בריאות (HSA) או על עצמו או באמצעות תוכנית קבוצתית עם המעסיק שלו.
כמו FSAs, HSAs הם מראש מס חשבונות חיסכון. שלא כמו FSAs, חשבונות חיסכון הבריאות אין "השימוש- it- או לאבד את זה" תכונה עבור החיסכון שנצבר. בעלי חשבון חיסכון בריאות יכולים להשתמש בקופות החיסכון שלהם כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות על בסיס מס חינם. אתה חייב להיות גבוה deductible ביטוח בריאות התוכנית כדי להעפיל. HSA מסייע כדי להגשים את עלויות מחוץ לכיס של המדיניות.
תכנון מס להוצאות רפואיות
זה הרבה יותר טוב להשתמש מראש תוכנית חיסכון מס לשלם עבור הוצאות רפואיות מחוץ לכיס ולא לקחת ניכוי מפורט. בגלל FSA, HSA ו HRA תוכניות להחזיק מראש מס הכנסה, כל הוצאות רפואיות ששולמו מתוכניות אלה הם 100 אחוזים ניכויים שבו הניכוי המפורטות היא, במקרה הטוב, רק באופן חלקי deductible.
כל מי שהוצאותיו הרפואיות לשנה יהיו פחות מ -10% מההכנסה ברוטו המתואמת שלו, לא יוכלו לטעון את הניכוי בכלל, ואלה שסכומי הניכוי הסטנדרטיים שלהם יהיו גבוהים מהניכויים הכלליים שלהם, יסתיימו בתשלום מסים נוספים הכנסה מאשר אם הם מפורטים.