תוכניות HSA-A-Advantaged דרך לחסוך בהוצאות הבריאות בעתיד
על פי מס הכנסה, "חשבון חיסכון בריאות הוא אמון פטורים ממס או חשבון קסטודיאלי שהגדרת עם נאמן מוסמך HSA לשלם או להחזיר הוצאות רפואיות מסוימות אתה נגרם.אתה חייב להיות זכאי אדם כדי להיות זכאי עבור HSA. "
איך עובד HSA
HSAs הם ניכוי מס חיסכון תוכניות המאפשרים לך לשמור מראש מס דולר עבור הוצאות הבריאות בעתיד. לפני מס מסים מופחתים מראש העליון שלך לפני ניכוי מחושב.
אתה חייב להיות רשום ב גבוהה deductible ביטוח בריאות התוכנית כדי להעפיל. אתה לא יכול להיות מכוסה על ידי סוג אחר של תוכנית ביטוח בריאות כגון קופה או תוכנית מסוג PPO.
תוכנית ההשתתפות העצמית חייבת לעמוד בכללים מסוימים. חייב להיות מינימום ומקסימום גבולות על deductible השנתי שלך וכמה אתה צריך לשלם מתוך כיס. החל בשנת המס 2017, המגבלות המשולבות הן 6,550 $ עבור כיסוי עצמי בלבד ו 13,100 $ עבור תוכנית משפחתית. מינימום שנתי deductibles הם $ 1,300 אם אתה לבטח רק את עצמך ו 2,600 $ עבור כיסוי משפחתי.
אין מגבלות הכנסה כדי להיות זכאים לחשבון חיסכון בריאותי. לעומת זאת, הפרט פרישה חשבונות דורשים כי אדם יש הרוויח הכנסה.
אין דרישה כזו עבור HSAs.
כיצד תרומות מטופלים
תרומות ל- HSA ניתנות לניכוי מס במקור בדף הראשון של טופס 1040 כהתאמה להכנסה . אתה לא צריך לקחת אותם כמו ניכוי מפורט עבור הוצאות רפואיות , אשר יכול להיות מוגבל השפעת המס כי אלה הניכויים המפורטים מוגבלים הוצאות ששולמו מעל 7.5 אחוזים מההכנסה ברוטו מותאם שלך.
סף זה צפוי לעלות ל -10% ב -2019. לחשבון החיסכון הבריאותי אין מגבלה דומה.
תרומות עבור שנת המס בפרט נובעים באותו יום כמו המועד האחרון להגשת ההחזר שלך, בדרך כלל 15 באפריל. לדוגמה, אתה יכול לתרום חיסכון לשנת המס 2018 מ 1 ינואר 2018 עד 15 אפריל 2019.
יש מכסה על כמה אתה יכול לתרום ולשמור מדי שנה וזה יכול להגדיל מדי שנה למרות שזה לא בהכרח לעשות זאת בכל שנה. אם אתה רווק, אתה יכול לתרום עד 3,450 $ עבור 2018, מ -3,400 $ בשנת 2017. מגבלת התרומה של תוכנית משפחתית הוא 6,850 $ בשנת 2017, גידול מ 6,750 $ בשנת 2017.
למרבה הצער, אין תרומות HSA או ניכויים מס מותר אם אתה רשום חלק Medicare או חלק ב '.
רווחים פטורים ממס
רווחים, כגון ריבית דיבידנדים מן הכסף תרמו HSA, הם פטורים ממס ברמה הפדרלית. ריבית או הכנסות השקעה אחרות שנצברו על התרומות אינם נכללים על ההחזר המס שלך.
נסיגה מ HSA שלך
משיכות מחשבון החיסכון הבריאותי הם פטורים ממס כל עוד אתה משתמש בכסף כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות מתאימות. הוצאות "מוסמך" אלה מפורטות IRS פרסום 502, הוצאות רפואיות ורפואת שיניים, והם כוללים את רוב עלויות רפואיות של גלולות למניעת הריון כדי להנחות כלבים לניתוח.
שימוש ב- HSA ככלי תכנון מס
בריאות חיסכון חשבונות להשיג חיסכון מס בשתי דרכים. ראשית, HSAs לצבור רווחים והכנסות מבלי להיות כפוף חילוט הדרך גמישה חשבונות ההוצאות הם. כסף המוחזק בתוך HSA ניתן למשוך בכל עת עבור הוצאות רפואיות כך HSA ניתן להשתמש כדי לצבור הכנסה ללא מס לשימוש לשימוש מאוחר יותר בחיים. אתה יכול לבנות חיסכון פטורים ממס עבור הוצאות רפואיות בעתיד כפי שאתה גיל.
שנית, HSAs ניתן להשתמש כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות שוטפות. HSAs מציעים לאנשים עם מעט הוצאות רפואיות ניכוי מס upfront בשנה כי התרומות נעשות.
איפה לתבוע את הניכוי
המוסדות הפיננסיים מדווחים על תרומות HSA באמצעות טופס 5498-SA, אשר נשלח הן למשלם המסים והן למס הכנסה. לאחר מכן תוכל לדווח על תרומות שלך HSA deductible מס על טופס 8889 עם סך התרומות גם דיווחו על טופס 1040.
הערה: ההפרשות עבור HSAs הן בין אלה שלא הושפעו על ידי חוק קיצוצים ומשרות המסים שנחתם בחודש דצמבר 2017.