זיכויים להחזר הם אחד ההטבות המס הטוב ביותר הזמינים
ההפרש בין זיכוי מס זיכוי לבלתי ניתנים לביטול
זיכויי המס ניתנים להחזרה או שאינם ניתנים להחזר כספי. כאשר זיכוי שאתה זכאי לתבוע הוא יותר מסכום המס הכולל שלך, שירות ההכנסה הפנימי יחזיר לך את ההפרש.
לעומת זאת, זיכוי מס שאינו ניתן להחזר יכול רק להפחית את החבות במס הכנסה הפדראלית לאפס. כל חלק מהאשראי שנותר לא יוחזר אליך בחזרה.
הנה דוגמה. אתה יכול להשלים את ההחזר המס רק כדי להבין שאתה חייב את מס הכנסה $ 1,000 - ניכוי שלך או תשלומי מס משוער לא היו מספיק כדי לכסות את כל החבות המס שלך עבור השנה. אז אתה מבין שאתה זכאי עבור מס מסוים 2000 $ אשראי שאתה לא תביעה אז אתה מגלגל את שרוולי החולצה שלך ולעשות שוב את ההחזר המס שלך לקחת את זה. אם זה אשראי ניתן להחזר, זה יהיה לחסל את 1,000 $ אתה חייב את מס הכנסה ו IRS יהיה להחזיר את היתרה לך, אתה תקבל החזר $ 1,000 למרות שאתה לא לשלם את הכסף באמצעות ניכוי או תשלומי משוער. אם האשראי הוא nonrefundable, עם זאת, תוכל ביעילות להפחית או למחוק את החוב של 1,000 $ מס, אבל את IRS ישמור על $ 1,000 איזון.
אם אתה לא חייב את הכסף IRS- אתה להשלים את ההחזר שלך להבין שאתה זכאי להחזר 500 $ של כסף אתה overpaid באמצעות ניכוי מס מוערך במהלך השנה, ואם אתה חוזר לשנות את ההחזר שלך טוענים כי $ 2,000 החזר האשראי שהבנת רק אתה זכאי, למס הכנסה ישלח לך החזר 2,500 $.
תקבל את זה 500 $ אתה overpaid באמצעות ניכוי, בתוספת $ 2,000 אשראי.
אל תחשוב על זה בזבוז זמן לחזור ולהחזיר את ההחזר אם האשראי שהבנת אתה זכאי הוא nonrefundable. השימוש בו עדיין יקטין את ההכנסה החייבת שלך, כך שתגלה שתקבל קצת יותר החזר עבור מסים מופרזים. אבל זיכויים המס החזר יכול לקזז סוגים מסוימים של מסים כי בדרך כלל לא ניתן לצמצם בדרכים אחרות. לדוגמה, הם יכולים לעזור לקזז את מס התעסוקה העצמית , את ההוצאות המוקדמות של חיסכון פרישה , או תחביבים אחרים כגון מס המטפלת , מס הכנסה נטו להשקעה או מס נוסף של Medicare.
דרך קלה להבחין בין זיכויים
הנה דרך אחת להבדיל בין זיכוי מס להחזר לבין זיכוי ממס שאינו ניתן לפרעון: זיכויי מס להחזר מופיעים בקטע 'תשלומים' בטופס 1040 החל משורה 64. זיכויי מס שאינם ניתנים לצפייה מופיעים בסעיף מסים וזיכויים בטופס 1040 שמתחילים בשורה 38.
זיכויים מס כי הם להחזר
זיכויי המס הבאים ניתנים להחזר החל משנת המס 2017:
- הכנסה שהרווחת אשראי : זהו זיכוי מס עבור אנשים בעלי הכנסה נמוכה יותר. האשראי המקסימלי החל בשנת המס 2007 הוא 6,318 $ עבור משלמי המסים הנשואים אשר מחזירה מחזירה משותפת ויש להם שלושה או יותר זכאים ילדים.
- תוספת זיכוי מס הילד : זיכוי מס הילד מחולק לחלק שאינו ניתן להחזר וחלק הניתן להחזרה. אשראי נוסף זה מייצג את החלק הניתן להחזר.
- אשראי הזדמנות אמריקאית : עד 40 אחוזים של זיכוי מס זה הוא החזר, אם כי השאר הוא nonrefundable.
- פרמיית מס סיוע אשראי: בנסיבות מסוימות, משלם המסים עם ביטוח בריאות ביטוח שנרכשו באמצעות ביטוח בריאות חליפין עשויים להיות זכאים סובסידיות ממס הכנסה. כל סובסידיות שאינן משולמות על ידי מס הכנסה מראש ישירות למבטח ניתן לשלם למשלם המסים כמו זיכוי מס להחזר.
- אשראי על עודף מס ביטוח לאומי נמנע: זה מבחינה טכנית לא "זיכוי מס", לפחות במובן המקובל, אבל זה יכול לגרום לכסף חוזר אליך. החזר זה הוא החזר למשלם המסים שעבד עבור שניים או יותר מעסיקים אשר סך כל מס ביטוח לאומי ניכוי יעלה על המקסימום של השנה.
- זיכויים מהטופס 2439: אשראי זה מייצג את חלקו של המשק במס המשולם על ידי קרן נאמנות או קרן השקעות בנאמנות על רווחי הון לטווח ארוך שלא חולקו. לפרטים נוספים, ראה את הוראות טופס 8949 ואת הוראות טופס 1040.
- אשראי מס ביטוח בריאות: אשראי המס הזה פג בשנת 2013 אבל אז, באמצע 2015, הקונגרס העביר חוק להחיות אותו דרך 2019. מס הכנסה פיתחה נהלים מיוחדים עבור זכאי נכונות סיוע הסחר.
רוב זיכוי מס הם Nonrefundable
למרבה הצער, זיכויי המס הנפוצים ביותר אינם ניתנים להחזרה. לדוגמה, תביעה של הילד ואת האשראי אכפת תלוי יכול להפחית את מה שאתה חייב למס הכנסה, אבל מס הכנסה לא ישלח לך המחאה עבור כל אשראי שנשאר אם זה מקטין את החבות לאפס. כנ"ל לגבי אשראי אימוץ, את שומרי אשראי, ואת Lifetime למידה אשראי.
אבל אין להניח כי אשראי הוא nonrefundable כאשר אתה מכין את המסים שלך, כי הדברים האלה יכולים להשתנות מדי שנה. בקר באתר האינטרנט של מס הכנסה או התייעץ עם מקצוען מס כדי להיות בטוח - לאחר מכן, אם אתה זכאי לקבל את זה, תביעה האשראי ללא קשר אם זה להחזר או nonrefundable. אחרי הכל, אין דבר כזה רע המס הפסקה.