למד על מכירת מניות מניות המניות מניות רכישה

תוכנית רכישת מניות של עובד (המכונה ESPP) מאפשרת לך לקנות מניות של מניות החברה במחיר הנמוך משווי השוק. התנאים של כל תוכנית שונה, אבל בדרך כלל, אתה יכול לקנות מניות על הנחה של 10-15%.

על ידי השתתפות עקבית ESPP שלך באמצעות ניכויים שכר, אתה יכול לצבור כמות ניכרת של כסף על פני שנות העבודה שלך.

זה קל לצבור עושר בדרך זו, אבל מה אתה עושה כמו פרישה ליד או כאשר אתה לפרוש ?

האם אתה בהדרגה חלק זה מלאי מדי שנה, או למכור את הכל בבת אחת? זה המקום שבו זה נהיה מסובך.

יש שני דברים לשקול בעת מכירת מניות ESPP: סיכון ומסים. בואו לדבר על הסיכון הראשון, כי זה חשוב יותר מאשר מסים.

סיכון החזקת מניות החברה

החזקת הרבה עושר שלך במנייה אחת היא מסוכנת יותר מאשר גישות השקעה אחרות, כגון בעלות על קרן המדד העצמי. על סולם הסיכון שלנו n 1 של 1 עד 5 , בעלות על מניות בודדות כמו רמת סיכון 5, לשים אותו בקטגוריה הסיכון הגבוהה ביותר לבחירות אחרות.

כפי שאתה ליד פרישה הכסף שלך יש עבודה מוגדר לעשות, אשר היא לספק אמין חיים הכנסה בשבילך. זה טיפשי לסכן חלק גדול מההכנסות העתידיות שלך על ביצועי מניות של חברה אחת.

ייתכן שתרגישו קשר רגשי לחברה. זה נפוץ. עם זאת, אין זה אומר שאתה צריך להמשיך להיות הבעלים של הרבה מניות החברה כפי שאתה המעבר לפרישה.

כמה זה יותר מדי? הוסף את הערך של כל הנכסים הפיננסיים שלך, כגון חיסכון, השקעות, חשבונות פרישה. עכשיו מחלקים את הערך של המניה שבבעלותך לתוך הנכסים הפיננסיים הכולל שלך. אם אחד מחזיק מלאי מייצג יותר מ 5% של הנכסים הפיננסיים שלך, כי הוא יותר מדי.

הנה דוגמה.

נניח שאתה הבעלים של $ 50,000 של מניות החברה, ויש לך $ 500,000 סך הנכסים הפיננסיים. כלומר, 10% מהנכסים הפיננסיים שלך נמצאים במניות החברה. זה יותר מדי.

אם יש לך יותר מ 5% של הנכסים הפיננסיים שלך במניות החברה אתה רוצה לפרוס תוכנית נטייה למכור מניות. שם נכנסים מסים.

מסים על מכירת מניות ESPP

המניות שלך לרכוש מניות התוכנית עשויה להיות כמה מאפיינים מס ייחודי. כדי להבין זאת, בואו לכסות שלושה גורמים התורמים מיסוי של מניות ESPP.

1. ראשית, לחשב את ההבדל בין מחיר ההצעה (מה שילמת עבור המניה) ואת שווי השוק ההוגן (מה אדם רגיל קונה את המניות יצטרכו לשלם עבור אותו נכון לתאריך ההצעה). סכום זה הוא בדרך כלל ייחשב הכנסה פיצוי, או הרוויח הכנסה , והוא מדווח בדרך כלל על W-2 שלך.
2. לאחר מכן, יש רווח או הפסד על המניה. זה ההבדל בין מה ששילמת עבור המניה ואת הערך שלה כאשר אתה מוכר אותו. סוג זה של רווח או הפסד מדווח בדיוק כמו כל רווח או הפסד הון אחר.
3. עכשיו זה נעשה אפילו יותר מסובך. סכום הרווח שלך, המיוחס להכנסות פיצוי או לרווחי הון, תלוי בכמה זמן אתה מחזיק במלאי. כאשר אתה מוכר את המניות של החברה שלך, בהתאם כאשר אתה מוכר את זה, זה מסווג כמו גם במוקדמות או ללא הכשרה. עם מימוש מוסמך (כלומר החזקת את מניות ESPP במשך יותר משנתיים מיום ההנפקה, ושנה אחת מיום הרכישה שלך) אתה יכול לדווח יותר של הרווח שלך כמו רווח הון ולא כמו הרוויח הכנסה. זה מועיל כמו מס רווחי הון שיעור נמוך משיעור המס הרגיל.

זה מעבר להיקף של מאמר זה כדי להסביר את כל הניואנסים המס, אבל אם אתה רוצה לחפור לתוך זה מיסוי ESPP של פידליטי עשה קל עושה עבודה מצוינת, אם כי הייתי טוען שזה עדיין לא קל להבין.

שורה תחתונה: אם אתה נכנס פרישה עם כמות ניכרת של מניות החברה אתה רוצה להעריך את המסים, ולראות אם יש הזדמנויות תכנון קיימות.

לדוגמה, אולי אם אתה מוכר מניות בשנה לאחר פרישה כאשר אין לך עוד הכנסה שהרווחת, אז נמוך יותר מס רווחי הון יחולו מאשר אם אתה מוכר את המניות בשנה לפרוש, שבו אתה עדיין עשוי הרוויח הכנסה לדווח.

מתי למכור מניות

רוב העובדים שיש להם גישה לתוכנית רכישה של מניות ייהנו מעיסוק במחזור מתמשך של רכישת מניות באמצעות ניכויים משכורות ומכירה של המניות, או ברגע שאתה מסוגל (אם אתה רוצה לצמצם את הסיכון של בעלות על מניות בודדות) או מיד לאחר שתקיימו את תקופת ההחזקה הנדרשת (אם אתם חשים שניהול מסים חשוב יותר מסיכון ההשקעה להיות חשופים מדי למניה אחת).

אם אתה מוצא הרבה של הביטחון הפיננסי שלך קשורה המעסיק שלך - כלומר הן ההכנסה הנוכחית שלך תוך כדי עבודה, וכן חלק גדול של העושר שלך באמצעות הבעלות על מניות החברה, אז את הסיכון ההחלטה צריכה trump כל הזדמנויות חיסכון המס. במצב זה לעבוד לקראת הפחתת אגרסיבי הסיכון על ידי מכירת המניות.

אם אתה בעל מלאי מספיק אתה יכול גם להעסיק אסטרטגיית שיחה מכוסה שיוצר הכנסה על המניה בעת קביעת מראש שנקבע נקודות מחיר שבו תוכל למכור אותו.

אם יש לך נכסים פיננסיים משמעותיים מחוץ לחברה שלך המניה, אז תזמון המכירות שלך במלאי בצורה היעילה ביותר המס עשוי להיות גורם חשוב יותר מאשר הסיכון להחליט מתי למכור מניות.