הפצות רבות הם במס אך חלקם לא
סוגי IRAS
ARA מסורתית היא זו שרוב האנשים חושבים כאשר הם שומעים את המונח.
במקרים רבים ובכפוף למגבלות מסוימות, אתה זכאי ניכוי מס עבור תרומות שתבצע לתוכנית IRA המסורתית.
אתה לא יכול לתבוע ניכוי מס על תרומות שתבצע לתוכנית רוט IRA, אבל אתה לא צריך לשלם מסים על כל הפצות אתה לוקח אחרי גיל הפרישה, או. הפצות מ IRA המסורתית נחשבים בדרך כלל הכנסה חייבת בגלל אלה ניכויים מס לקח.
פשוט IRA - ראשי תיבות עבור חיסכון תמריץ תוכנית התאמה לעובדים, מסופק על ידי המעסיק. זה מאפשר לעובדים לבצע תרומות לפני מס מן המשכורות שלהם. אם אתה שילם 1,000 $ בשבוע ואתה תורם $ 25 שלך SIMPLE IRA, היית משלם רק מסים על 975 $ כי זה 25 $ מנוכה לפני מסים מחושבים על האיזון. אבל הפצות אלה חייבים במס גם כאשר אתה פורש לקחת כסף.
"SEP" IRA מייצג פנסיה עובד פשוטה סוג זה של התוכנית זמין לעצמאים יחידים.
היסודות על IRAs
כללים כלליים חלים על כל ה- IRA. כסף שאתה מוציא מתוך החשבון נקרא חלוקה, והפצות כלולים על ההחזר המס שלך כהכנסה החייבת ברוב המקרים. הם מתייחסים כהכנסה רגילה, חייבים במס לפי שיעור המס השולי. באופן כללי, הפצות מ- IRA מסורתיות חייבות במס בשנה שתקבל אותן.
אתה יכול להכות עם עונש מס נוסף 10 אחוז אם אתה לוקח הפצה לפני גיל 59 1/2. הצד השני של זה הוא שאתה חייב להתחיל לקחת הפצות לאחר גיל 70 1/1.
אבל מה אם תעביר את הכספים מ IRA אחד למשנהו? זה ידוע בשם "rollover", לא חלוקה.
שלטון אחד לשנה עבור Rollovers IRA
אתה יכול לעשות רק אחד rollover מ IRA לחשבון IRA אחר בכל תקופה של שנה אחת, לא משנה כמה IRAs אתה הבעלים. אבל אתה יכול לעשות העברות נאמן אל נאמן בין IRAs, או העברות של מנהל תוכנית לתכנן מנהל, כי זה סוג של העברה אינו נחשב rollover.
גלגול מתרחשת כאשר אתה להסתבך כמו מתווך, למעשה לוקח את החזקה של הכסף לפני העברת אותו לחשבון אחר, אפילו לתקופה קצרה של זמן. כאשר הכספים הולכים ישירות ממוסד אחד למשנהו, או חשבון אחד למשנהו ללא המעורבות שלך, אין מסים לבוא.
כמה חריגים לכלל
אין הגבלה על מספר rollovers אתה יכול לעשות מ IRA מסורתית ROT IRA. העברות אלה ידועות כהמרות.
סוגים מסוימים של הפצות מתוכניות הטבה מוגדרת ששולמו לעובדי חברת התעופה יכולים להיות מועברים ל - IRAs מסורתיים ללא השלכות מס.
ואם אתה משתתף ב IRA פשוט, אתה יכול לגלגל כספים מתוכניות פרישה קבוצתיות אחרות, כגון 401 (k) תוכניות מסורתיות IRAs, לתוך ה- IRA שלך פשוט שנתיים לאחר שהתחלת להשתתף בתוכנית.
הפצות אחרות אשר זכאיות לטיפול פטורים ממס
הפצות יכול להיות פטור ממס במצבים אחרים גם כן, הם לא צריכים להיכלל ההכנסה ברוטו שלך.
- זה אחד rollover כי אתה מותר בשנה אינו חייב במס באותה שנה.
- אתה יכול לקחת הפצה לאחר גיל 70 1/1 ולתת אותו ארגון צדקה מוסמך מס חינם, אבל הכלל הזה אינו חל על SEP או פשוט IRA.
- הפצות מ Roth IRAs להיות פטורות ממס אם ה- IRA הוא לפחות בן חמש ואתה הגעת לגיל 59 1/1. אתה יכול גם לקחת רוט IRA הפצות מס חינם אם אתה צעיר מגיל 59 1/1 אם אתה עושה זאת כדי לקנות בפעם הראשונה הביתה או בשל מוגבלות.
- אתה יכול לקחת הפצה ולהעביר אותו לחשבון החיסכון הבריאות פעם אחת.