מגבלות תוכנית פרישה למורים ולעובדים ללא כוונת רווח
הנה כמה אתה יכול לתרום את 403 (ב) תוכנית בשנת 2017:
(ב) מגבלות תרומה לשנת 2017
סכומים אלה עשויים להשתנות משנה לשנה, אך יישארו כפי שמגדירים את שנת 2016. עבור 2017, הסכום המקסימלי שאתה יכול לתרום תוכנית 403 (ב) הוא 18,000 $ (24,000 $ אם גיל 50 ומעלה) או 100% פיצוי.
בנוסף לתרומת העובדים גבולות יותר כסף ניתן להפריש לתוך 403 (ב) אם המעסיק מציע תרומות התאמה. עבור תוכניות המספקות התאמה למעסיק, סכום התרומה הכולל הוא 54,000 $. מגבלת התרומה של העובד נותרה זהה, אך המעסיק יכול לבחור להוסיף עד 36,000 דולר נוספים (לא יעלה על המקסימום של 54,000 $ בשנת 2017).
מהם היתרונות העיקריים של תרומה ל 403 (ב)?
403 (ב) תוכניות דומות מאוד 401 (k) תוכניות. אבל זה לא תמיד היה המצב (ראה את ההבדלים הנוכחיים המוסברים להלן). 403) ב (תוכניות אשר הושקעו בעיקר בחוזי קצבה עם חשבון נפרד עבור השקעות בשיעור תשואה קבוע או משתנה.
עכשיו רוב של 403 (ב) תוכניות להציע קרנות נאמנות השקעות אפשרויות בתוך חשבונות קסטודיאלי. בעוד כ 403 (ב) תוכניות עדיין מציעים הקצבה השקעות, השימוש בהשקעה מגוון של קרנות נאמנות דומה מאוד למבנה של 401 (k) תוכניות מסורתיות.
היתרון הנפוץ ביותר של תוכניות 403 (ב) היא כי התרומות מתבצעים באמצעות דחיית שכר מראש.
אם אתה עובד עבור חברה המציעה 403 (ב), השתתפות בתוכנית המעסיק שלך יכול לעזור לך להשיג את הדברים הבאים על הנתיב לפרישה:
- באופן אוטומטי לבנות עושר עבור פרישה
- לפני מס תרומות להקטין את ההכנסה החייבת
- השקעה בכל תקופת תשלום מנצל עלות דולר ממוצעת
- רווחים לגדול מס נדחים ולא במס עד שאתה לסגת מהם
- מעסיקים תואמים המעסיק עשוי להיות זמין
2017 גבולות עבור רוט 403 (b) s
תוכנית רוט המיועדת (DRA) מאפשרת לארגונים לייעד תרומות של 403b כתרומות של רוט. Roth 403 (b) תוכניות דומות מאוד Roth 401 (k) s . אפשרות זו היא חדשה יחסית ואת היתרון העיקרי הוא שאתה יכול לעשות לאחר מס תרומות המאפשרים צמיחה ללא תשלום של השקעות שלך.
עבור 2017, מגבלת התרומה השנתית עבור רוט 403 (b) s היא 18,000 $, בתוספת תרומה נוספת של 6,000 $ עבור למעלה מ -50 שנה ומעלה.
- תרומות נעשות עם דולר לאחר מס (ללא ניכוי מס לשנה הנוכחית)
- רווחים לגדול מס חינם כל עוד (כפי שאתה לפחות 59 ½ שנה וזה כבר חמש שנים מאז הראשון שלך Roth 403 (ב) תרומה)
- שלא כמו רוט IRAs , אין הגבלות הכנסה
- מספק פיזור המס
- זכאים עבור rollover ל IRA רוט בעת פרישה, כדי למנוע הפצות המינימום הנדרש (RMD)
אם התוכנית שלך מציעה אופציה Roth 403 (b) תוכל לתרום לרווח 403 (b) ובמסגרת 403 (b) 40 המסורתיים (ב) באותה שנה, כל עוד סכום התרומה המשולב אינו עולה על המגבלה השנתית.
הבדלים בין 403 (b) לבין 401 (k)
ההבדלים הקודמים בין סוגי פרישה מסוגים שונים אלו בוטלו עם חוק הצמיחה הכלכלית והפיוס למסים של שנת 2001. עם זאת, בחירות מיוחדות אחת הנקראות כלל של 15 שנים עדיין בתוקף עבור 403 (b) תוכניות (אם המותרים על ידי המעביד). הוראה מיוחדת זו לכל אורך החיים מאפשרת לעובדים עם 15 שנות שירות או יותר עם אותו מעסיק לתרום 3,000 $ נוספים אם התרומות הממוצעות בשנים קודמות לא עלו על 5,000 $.
על פי הכללים הנוכחיים, ההפרשה הזו לא יכולה לעלות על 3,000 דולר לשנה (עד מקסימום של 15,000 דולר לכל היותר). אם הן בגיל 50 והן בהוראות ההמתנה ל -15 שנים, כל תרומה החורגת מהגבול השנתי של 18,000 $ תוחל לראשונה על פי הכלל של 15 שנים, ואחריו הגיל של 50 שנים.