2017 כיצד מסים על הפצות עבודה IRA רגיל

מסים על משיכות IRA להשתנות בהתאם ניכויים והכנסות שלך

עם הגעתו לגיל 59 1/2, אתה יכול להתחיל לקחת הפצות מ IRA שלך, ובגלל הגיל שלך, אתה בטוח עכשיו משלם כל מס עונש. הסכום שאתה מושך כפוף למסים על הכנסה, ופירוש הדבר שההפצה שלך נכללת בחישוב סך כל ההכנסה החייבת שיש לך באותה שנה קלנדרית. אתה תכלול את הפצות IRA רגיל שלך על קו 15a ו / או 15b על טופס 1040 המס שלך.

מה המס על ההפצה שלי?

הסכום הכולל של המס שאתה משלם על הפצה IRA תלוי הסכום הכולל של הכנסות וניכויים שיש לך באותה שנה.

כאשר מסתכלים על טופס מס 1040, תוכלו למצוא קו 15, הנקרא "הפצות IRA." בשל אופי דחוי מס של ה- IRA, כל גידול או ייסוף הון שקיבלת בחשבון שלך מעולם לא היה במס. בנוסף, אם ה- IRA שלך מומן במקור עם מסים מראש , עדיין לא שילמת מס על הכסף הזה, כך שהכמות המלאה של ההפצה שלך חייבת במס ותמשיך בקו 15b.

הפצה IRA שלך מתווסף מקורות הכנסה אחרים שלך כדי לקבוע את ההכנסה ברוטו מותאם. הכנסה מתואמת ברוטו שלך מופחת אז על ידי ניכויים מותרים ופטורים, והתוצאה היא ההכנסה החייבת שלך.

אם יש לך הכנסה גבוהה יותר ניכויים מעטים, מצפה לשלם מס נוסף על הפצה ה- IRA שלך מאשר מישהו עם הכנסה פחות ניכויים ועוד.

אם לקחו חלוקה אבל עדיין לא הגיעו לגיל 59 1/2, 10% עונש המס יחולו גם על הפצה IRA אלא אם כן אתה זכאי חריגה מס מוקדם עונש מס .

האם אני יכול להעביר כספים לתוך IRA מ 401 (k)?

אם יש לך כסף ב 401 (k), אתה יכול לבחור להעביר את הכספים לתוך IRA באמצעות תהליך שנקרא rollover.

את הכספים עבור rollover IRA הם לא במס כאשר העביר מן 401 (k) תוכנית, כמו קרנות ללכת מחשבון מס אחד מוסמך נדחים פרישה אחרת.

עסקאות Rollover יש כללי גלגול ספציפי, אשר בנק או חברת התיווך יכול להסביר לך כפי שהם לוקחים אותך בתהליך. כל עוד את הכספים ללכת ישר מ 401 שלך (k) כדי חדש IRA פיננסיים קסטודיאן, ואתה אף פעם לא להשתלט על הכסף, לא תוכל להפעיל כל חבות המס.

IRA הפצה לדוגמה דוגמה

תגיד כי אדם אחד, בן 60, צריך נסיונות IRA כדי לכסות את הוצאות המחיה שלה. היא צריכה לקחת 2,500 $ לחודש ורוצה לעבור את זה באופן אוטומטי לחשבון עובר ושב. מלבד $ 30,000 ב IRA הפצות (12 פעמים $ 2,500) היא תהיה גם הכנסות אחרות מפנסיה שלה של 12,000 $. זה נותן לה סך הרווח הגולמי מותאם (AGI) של 42,000 $ לשנה.

פרט זה אינו מפרט את כל הניכויים ובמקום זאת משתמש בניכוי סטנדרטי ($ 6,350 ב 2017) ופטור אישי ($ 4,050 ב 2017). עם AGI שלה, פחות ניכוי ו פטור כמויות, יש לה 31,600 $ של הכנסה חייבת.

מדרגות המס של 2017 מראות כי עבור אדם אחד הראשון 9,325 $ של ההכנסה החייבת במס על 10 אחוזים.

ההכנסה החייבת מ -9,325 $ ל -37,950 $ מחויבת בשיעור של 15%. כתוצאה מכך, היא תשלם 4,274 $ מסים.

אם האישה היתה מסולקת מן המסים שלה הפצות IRA והפצות הפנסיה, היא כנראה ישלמו מסים מספיק לאורך כל השנה. אם היא לא תהיה מסים ניזוק, היא תצטרך לכתוב המחאה ב -15 באפריל.