שינוי הכנסות ריבית לחשבונות פרישה כדי להפחית את ההכנסה החייבת
- השקעות בהשקעה עצמית בתוך חשבונות פרישה פטורים ממס ומסים נדחים.
- רווח הון עצמי והשקעות דיבידנד מוסמכות מחוץ לחשבונות פרישה.
תהליך זה לבחירת סוגי החשבונות שבבעלותם השקעות נקראות מיקום הנכס.
מדוע שינוי מיקום ההשקעות מפחית את ההכנסה החייבת?
ישנן מספר סיבות כי אסטרטגיות מיקום הנכס פועלים כדי להפחית את ההכנסה החייבת.
- הכנסות ריבית ורווחי הון לטווח קצר ממוסות בשיעור גבוה יותר מרווחי הון לטווח ארוך והכנסות דיבידנד מוסמכות.
- הכנסות ריבית ורווחי הון לטווח קצר בתוך חשבון פרישה אינם מדווחים לך כהכנסה חייבת בכל שנה. הפעם היחידה שאתה דוח הכנסה חייבת מ פרישה החשבון כאשר אתה לוקח נסיגה. (Rollovers והעברות כאשר נעשה כראוי לא נחשבים משיכות.)
- כאשר הם נמצאים מחוץ לחשבונות פרישה, ניתן למכור השקעות בהפסד כדי ליצור הפסד הון אשר יקזז רווחי הון אחרים. לא ניתן ליצור הפסדי הון מהשקעות כאשר הם שייכים לחשבונות פרישה.
- כאשר אתה הבעלים של השקעות המייצרות דיבידנדים מוסמכים ורווחי הון לטווח ארוך בתוך חשבונות פרישה נדחים ממס, אתה אף פעם לא מקבל את היתרון של שיעורי המס נמוכים על סוג זה של הכנסה להשקעה, כמו כל משיכות מחשבונות פרישה נדחית מסים במס לפי שיעור מס הכנסה רגיל.
להלן דוגמה פשוטה להראות למישהו שיש לו הקצאה של 50% מניות / מניות קרנות נאמנות ו 50% אג"ח / תקליטורים. במקרה זה, הם הבעלים של כל המניות / מניות קרנות נאמנות ב- IRA שלהם, ואת כל האג"ח שלהם / CD של חשבונות שאינם פרישה.
דוגמה פשוטה לאופן שבו מיקום הנכס מקטין את חשבון המס שלך
מיקום אסטרטגיה 1 - תיק יעיל שאינו מס:
- חשבון IRA: 100,000 $ במניות / מניות קרנות נאמנות.
- חשבון פרישה: 100,000 $ באג"ח / תשואה של CD בממוצע 5% (אההה, אתה לא רוצה עבור ימים כאשר תקליטורים שילמו 5%?)
זה $ 100,000 היא לייצר $ 5,000 של הכנסה חייבת במס כי זורם דרך המס שלך לחזור בכל שנה. אתה חייב לשלם מס על 5,000 $.
אסטרטגיית מיקום 2 - תיק מס יעיל:
- חשבון IRA: $ 100,000 באג"ח או בתקליטורים מניבים בממוצע 5%.
עכשיו, אין הכנסה החייבת מדווח מדי שנה, אלא אם תבחר לקחת משיכות מחשבון ה- IRA שלך. - ללא פרישה חשבון: 100,000 $ במניות / קרנות נאמנות המניות.
רווחי הקפיטל חייב להיות מדווח מדי שנה, אבל עכשיו, כאשר יש הפסדים הם יכולים לשמש כדי לקזז רווחי הון. לכל היותר, אתה יכול לצפות על 3,000 $ של סך הכל רווחים לטווח ארוך / דיבידנדים מוסמך לכל $ 100k השקיעה בקרן מדד גדול.
- רווחי הון לטווח ארוך חייבים במס בשיעור נמוך מהכנסות ריבית, ובמקרים מסוימים אינם חייבים במס בכלל.
, אתה יכול להשתמש במדד אינדקס פסיבי אשר יכול להפחית באופן משמעותי את חלוקת ההון השנתית.
נניח שמישהו נמצא בסוגר המס של 25%. בתיק הראשון, הם ישלמו 1,250 $ בשנה מסים על 5,000 $ של הכנסות ריבית.
בתיק השני, 3,000 $ של רווחי לטווח ארוך / דיבידנדים מוסמכים יהיה במס של 15%, כך שתשלם רק 450 $ על הרווחים.
זה 800 $ בשנה של חיסכון - וככל שהחשבונות גדלים, החיסכון במס עולה.
אבל רגע, לשמור על עתודות שלך בצד
כמובן, השכל הישר אומר שלא היית משקיע את כל הכסף שלך לא פרישה כסף במניות / מניות קרנות נאמנות. אתה חייב לשמור על כמות נאותה של כסף עתודות מזומנים בחשבונות שאינם retirementments כקרן חירום.
מזומנים עתודות / קרנות חירום מושקעים בדרך כלל דברים כמו שוקי הכספים, תקליטורים השקעות בטוח אחרים שיניבו הכנסה חייבת.