למה אתה מבין בכוונה הפסד הון
אחת הסיבות שאתה יכול לשקול במכוון מימוש הפסדי הון יהיה אם היו כרוכים רווחי הון גדולים באותה שנת מס.
נניח שאתה מכר פיסת נדל"ן, עסק, או קרן נאמנות או מלאי עם רווח הון גדול.
ייתכן שתוכל לסדר אחזקות השקעה אחרות יש לך לצורך הפקת הפסדים כדי לקזז את רווח ההון שלך. זה עובד הכי טוב עם קרנות נאמנות וקרנות. עם קרנות נאמנות, על ידי החלפת קרן אחת עבור אחר, אתה יכול לממש הפסד הון מסיבות מס ללא בהכרח נגרם הפסד השקעה לטווח ארוך. הנה דוגמה איך זה עובד:
- נניח שאתה הבעלים של ואנגארד S & P 500 אינדקס הקרן. קנית אותו ב -100 אלף דולר בתחילת השנה. השוק ירד, ועכשיו הוא שווה 70,000 $. אתה יודע בטווח הארוך השווקים יתאושש, אז אתה לא רוצה למכור אותו במחירי הפסד, אבל אתה רוצה להיות מסוגל להשתמש הפסד למטרות מס.
- במקום למכור את הקרן שלך הולך במזומן או זז לתוך סוג אחר של השקעה, אתה מוכר אותו לקנות קרן שבבעלותה המניות הבסיסית אותו; לדוגמה, קרן הנאמנות של Spidelan S & P 500. שתי הקרנות הן בעלות אותו הדבר: כל המניות הרשומות במדד S & P 500. עכשיו, כמו השוק מתאושש, התיק שלך יתאושש.
- מאז אתה עבר להשקעה אחרת, זה 30,000 $ הפסד ייחשב הפסד הבנתי ואתה לדווח על החזרת המס שלך.
- ההפסד יכול לשמש כדי לקזז רווחי הון אחרים ייתכן. 3,000 $ מההפסד ניתן לנכות כנגד הכנסה רגילה. לאחר מכן תוכל להעביר את כל ההפסד הנותר לשנת המס הבאה.
אסטרטגיה זו פועלת היטב עם קרנות נאמנות, או קרנות הנסחרות, כמו זה קל למצוא קרנות רבות שבבעלותם המניות הבסיסית אותו. עם סוג זה של חילופי, אתה יכול ללכוד את ההפסד המס תוך השקיעה להשקיע את הקצאת ההשקעה הרצוי.
שיעורי מס הכנסה רגילים גבוהים משיעורי מס רווחי הון . עבור מישהו במדרג המס של 33%, תוספת של 3,000 $ מהון הון שניתן לנכות כנגד הכנסה רגילה תחסוך להם תוספת של $ 390 לשנה (מחושבת על ידי לקיחת ההפרש בין שיעור המס של 33% לבין רווחי ההון 20% שיעור המס והכפלה ב -3,000 דולר). עבור כמה משלמי המסים זה יכול לחסוך אפילו יותר. כאשר אסטרטגיה זו משמשת באופן עקבי זה יכול להוסיף עד כמה אלפי חיסכון מס על פני חיי המשקיע.
הפסדי הון עם מניות בודדות
עם מניות בודדות, אסטרטגיה זו לא פועלת באותו אופן. למרות שאתה יכול למכור את המניות הקיימות שלך, ולהבין את ההפסד, אתה לא יכול בקלות להחליף אותו עם מלאי דומה כי היה צפוי לבצע באותו אופן. ייתכן שתתקרב על ידי רכישת מלאי באותה תעשייה, אך גורמים ספציפיים לחברה עשויים להוביל למניה אחת לבצע בצורה שונה לגמרי מהשניה.
בעת מכירת השקעות למימוש הפסד הון לצורכי מס, הקפד לרכוש השקעות בסמלי טיקר שונים. אם אתה מוכר ולקנות את אותו אבטחה בתוך 30 יום, את כלל מכירת לשטוף עשויים לחול על אובדן המס שלך יכול להיות disallowed.
כלל מכירת השטיפות אינו חל אם אתה מוכר וקונה קרנות נאמנות עם סמלים שונים של טיקר, גם אם שתי הקרנות מחזיקות בניירות ערך דומים.