איך הימורים יש מס נסתר כי כואב פרישה חוסכים.
אם אתה מהמר קבוע פרישה, זה אומר הכיף שלך יכול לעלות לך אלפי מסים יותר פרמיה Medicare חלק ב ' מדי שנה בכל שנה . אני קורא לזה מס הימורים חבוי.
אפילו ניצחון של כמה אלפים יכול להיות בעל השפעות בלתי רצויות, עולה לך יותר מסים ממה שאתה ניצח - גם אם יש לך הפסדים להימורים כדי לקזז את זה.
בוא נסתכל איך הימורים זכיות והפסדים משפיעים על שאר התשואה שלך המס על ידי עובר את ארבעת השלבים הבאים:
- דיווח נדרש
- טיפול בהפסדי הימורים לעומת רווחים
- איך הימורים זכיות משפיעים על שינוי ברוטו שלך מותאם
- איך שינוי מוגבר השתנה הכנסה ברוטו גורם לך לשלם מס נוסף
1. חובה דיווח של זכיות הימורים
בתי קזינו נדרשים לדווח על זכיות של הימורים אם הם חורגים ממגבלה מסוימת ($ 1,200 של זכיות מכונת מזל למשל). הימורים זכיות לקבל דיווח על הדף הראשון של החזרת המס שלך על קו 21.
איזה סכום של הימורים זוכה חייב להיות מדווח? במס הכנסה נאמר שכל הזכיות של הימורים חייבות להיות מדווחות על החזר המס שלך, ואם הסכומים חורגים מהמגבלות שלהלן, הם מדווחים בטופס W-2G:
- 1,200 $ או יותר במכונת מזל או משחק בינגו (סכום לא מופחת על ידי סכום ההימור שלך)
- $ 1,500 או יותר זכיות קנו (הסכום יכול להיות מופחת על ידי סכום ההימור שלך)
- 5,000 $ או יותר בפוקר הטורניר זכיות (הסכום יכול להיות מופחת על ידי סכום ההימור שלך)
- 600 $ או יותר על ההימורים אם זה לפחות 300 פעמים ההימור שלך (הסכום יכול להיות מופחת על ידי סכום ההימור שלך)
2. טיפול בהפסדי הימורים מול רווחים
לאחר שתדווח על זכיות להימורים, תוכל גם לדווח על הפסדים להימורים.
הפסדים להימורים לקבל תביעה כפי ניכוי מפורט, בסעיף 28 בסעיף "שונות שונות ניכויים". אתה רשאי רק לתבוע הפסדים עד לסכום הזכיות.
פירוש הדבר שאם הקזינו מדווח על 50,000 $ של זכיות, אבל במהלך כל השנה הימר סכום כולל של $ 60,000, זכייה בחזרה 50,000 $ אבל להפסיד 10,000 $, אתה לא יכול לטעון כי $ 10,000 הפסד על המס שלך לחזור.
כדי לתבוע הפסדים, עליך לשמור רשומות הימורים וקבלות.
כן, אתה מקבל כדי לנכות את ההפסדים אז אתה לא משלם מס הכנסה על הזכיות, אבל זה רק חלק מהסיפור. את שאר הסיפור יש לעשות עם איך זכיות הימורים משפיעים על שינוי מותאם ברוטו שלך הכנסה (MAGI).
3. איך זכיות הימורים להשפיע על MAGI שלך
כמו זכיות הימורים מדווחים באמצעות הדף הראשון של החזר המס שלך (עם סך זכיות להיות דיווחו לפני שהם מקוזזים על ידי הפסדים) זה יש את ההשפעה של הגדלת MAGI שלך. MAGI שלך מחושב לפני שאתה מקבל את היתרון של הפחתת אותו על ידי כל הניכויים המפורטים כגון הפסדים הימורים. אז הימורים זכיות להגדיל את MAGI שלך - גם אם לא ממש לזכות בכל דבר בעת השוואת זכיות להפסדים.
חישובים מס אחרים מושווים MAGI שלך כדי לקבוע אם אתה משלם מס יותר בתחומים אחרים או להפסיד על כמה ניכויים.
מגדי מוגבר יכול להיות שאתה משלם יותר בתחומים אחרים ו / או להפסיד על כמה ניכויים.
4. כיצד MAGI משפיע על פריטים אחרים הקשורים מס
הנה כמה מן הפריטים כי MAGI משפיע:
- זכאותך לעשות תרומה IRA רוט (או תרומה IRA deductible אם אתה גם משתתף בתוכנית פרישה בחסות החברה). יותר מדי MAGI ואתה לא זכאי לעשות תרומה IRA רוט.
- הסכום של הטבות הביטוח הלאומי שלך כפוף מיסוי . גדול MAGI פירושו יותר של הביטוח הלאומי שלך יכול להיכלל כהכנסה חייבת.
- כמות Medicare חלק ב פרמיות שאתה משלם . יותר מדי MAGI ואתה תשלם פרמיה גדולה יותר Medicare חלק ב '.
- שלבי הפטורים וניכויים מפורטים . גבוה MAGI אומר שאתה עלול לאבד כמה פטורים שלך ואת הניכויים.
- תחולתו של 3.8% מדיקייר על הכנסות מהשקעות . אם ה- MAGI שלך גבוה מספיק, תשלם מס נוסף על הכנסות מהשקעות.
- זכאותך לקבלת זיכוי מס / סבסוד לצורך רכישת ביטוח בריאות . אם MAGI שלך נשאר נמוך מספיק אתה עשוי להעפיל זיכוי מס. זכיות הימורים עשויות להפוך אותך לבלתי כשיר לכך.
בואו נסתכל על דוגמה כיצד זכייה הימורים השפיעו על כמה פריטים לעיל עבור אדם בדימוס אחד בתחילת שנות השבעים שלו.
דוגמה למס הימורים בפרישה
דוד (שם השתנה לפרטיות) הוא בשנות ה -70 המוקדמות שלו ואיבד את אשתו לפני שנים רבות. הוא עדיין עובד במשרה חלקית בעסק שלו, אשר עכשיו מנוהל בעיקר על ידי בנו, ועל פי המראה של החזרת המס שלו, אני מניח שהוא מבלה את שארית זמנו בקזינו המקומי.
למה אני מניחה את זה?
בשנה שעברה הוא דיווח מעל 550,000 $ של זכיות הימורים על החזרת המס שלו. בר מזל, נכון? לא באמת. הוא דיווח על אותה כמות בהפסדים.
דוד של MAGI היה פחות מ 80,000 $ ללא הימורים. במקום זאת, זה היה מעל $ 630,000. במקום לשלם Medicare חלק ב פרמיות ב $ 105 לחודש הוא ישלם 335 $ לחודש; גידול של 2,760 דולר לשנה. בשנת 2013 רמה זו MAGI גרמה לו להפסיד על 11,400 $ של הניכויים המפורטים שלו, עולה לו עוד 2,850 $ מסים (בשיעור 25% שולי).
גם אם ההרגל שלו להימורים הוא לשטוף, זה יהיה עולה דוד אלפי נוסף מדי שנה מסים. זה מס הימורים מוסתר יכול להשפיע הן הכנסה נמוכה יותר גמלאים הכנסה אבל בדרכים שונות.
- עבור גמלאים הכנסה נמוכה יותר , מס הימורים מוסתר יכול להתרחש בגלל מגדי מוגברת מגדיל את סכום הביטוח הלאומי שלך הטבות כפוף מיסוי ומקטין את הזכאות שלך זיכוי מס על ביטוח בריאות.
- עבור גמלאים הכנסה גבוהה יותר , המס הימורים מוסתר עשוי לבוא בצורה של הפסד של ניכויים בשל מגבלות הפאזה, גדל Medicare חלק פרמיות B, ו / או תחולת של 3.8% ביטוח Medicare על הכנסות ההשקעה.
זכור, אסטרטגיית הנסיגה מתוכננת היטב פרישה יכול לעזור לוודא שאתה לא משלם מסים יותר ממה שאתה צריך - אבל טיול אחד לקזינו יכול לזרוק את התוכנית מן המסלול.