תקופות החזקה

קביעת שיעורי מס על ההשקעות שלך

סך כל מס רווחי ההון שאתה משלם נקבע במידה רבה על ידי משך הזמן שבו ההשקעה מוחזקת. הדוד סם מעדיף לגמול לבעלי המניות ארוכי הטווח של עסקים אמריקאים. למרות ששיעורי המס האישיים עשויים להשתנות, תקופות ההחזקה בדרך כלל אינן. זה בהחלט חיוני כי אתה מבין את קניה ומכירה תאריך הממשלה משתמשת כדי לקבוע את משך הזמן שהחזקת את הנכס הוא תאריך המסחר (היום הזמנת את הברוקר לקנות או למכור את ההשקעה), לא את תאריך ההתנחלות ( יום שבו האישורים החליפו ידיים).

מס רווחי הון על נכסים המוחזקים בפחות משנה

נכסים מוערכים שנמכרו בגין רווח לאחר שהוחזקו במשך פחות משנה מקבלים את הטיפול במס רווחי ההון הנמוך ביותר. בדרך כלל, הרווח יהיה במס בשיעור ההכנסה האישית שלך (הכוללת הכנסה שהרווח שלך בתוספת רווחי הון). במקרים מסוימים, מס רווחי ההון יכול להגיע כמעט פי שניים מאלה שמוטלים על השקעה לטווח ארוך .

מס רווחי הון על נכסים המוחזקים על פני יותר משנה, אך פחות מחמש שנים

שירות מס ההכנסה הפנימי בוחן נכסים המוחזקים במשך יותר משנה אחת כהשקעות לטווח ארוך. בחודש מאי 2003 הוריד הקונגרס את שיעור מס רווחי ההון ל - 15% עבור אלה בשיעורים הגבוהים ו 5% - בקרב בעלי מס הכנסה נמוך יותר. במקור, היתה הפרשה שקיעה אלה רווחי הון שיעורי המס לפוג בסוף שנת הכספים 2008. בשנת 2006, הקונגרס העביר הארכה של שנתיים דרך שנת הכספים 2010 כדי לשמור על אלה שיעורי נוחים במקום.

על פי הספרות של "מס הכנסה", "שיעור המס הגבוה ביותר על רווח הון נטו הוא בדרך כלל 15% (או 5%, אם זה היה אחרת במס של 15% או פחות). ישנם 3 חריגים: "

• "החלק החייב של רווח ממלאי עסקים קטנים מוסמכים במס בשיעור מקסימלי של 28%".
• "רווח הון נטו ממכירת אספנות (כגון מטבעות או אמנות) חייב במס בשיעור של 28% לכל היותר".

• "החלק של כל רווח הון נטו ממכירת סעיף 1250 נדל" ן אשר נדרש להעברה מחדש מעבר לפחת קו ישיר, יחויב במס בשיעור מקסימלי של 25% ".

ההשלכות של הון רווח שיעורי המס על החלטות ההשקעה שלך

קוד המס מעניק יתרון לאלה שמחזיקים את ההשקעות שלהם לתקופות ארוכות יותר, מה שמקל על המשקיעים המטופלים לבנות עושר. יש לבחון את כל ביצועי ההשקעה בניכוי מסים. ההפחתה המשמעותית של מס רווחי הון על השקעות לטווח ארוך היא אחת הסיבות למשקיעים בעלי ערך נוטים להעדיף את גישת הרכישה והחזקה . כדי לשים את הדברים בפרספקטיבה:

אישה ב 35.0% מס סוגרת משקיע 100,000 $ במלאי ומוכרת אותו שישה חודשים מאוחר יותר עבור 160,000 $ (תשואה של 60%). היא חייבת מסים בשווי של 21 אלף דולר על רווח ההון של 60 אלף דולר, והותירה לה רווח של 39 אלף דולר.

אותה אשה משקיעה 100,000 דולר במניה ומוכרת אותה כעבור שנה תמורת 150 אלף דולר (תשואה של 50%). היא חייבת הון רווחי מס של 7,500 $, והשאיר אותה עם רווח נקי של $ 42,500.

למרות העובדה שחזרתה הייתה נמוכה ב -10% בעסקה השנייה, היא סיימה עם כמעט 9% יותר כסף בכיס. הלקח: ההשלכות על מס רווחי הון צריכות להיות שיקול רציני לכל השקעה כמעט.

מידע נוסף על רווחי הון מסים על החזקות מס

למידע נוסף על רווחי הון, מס רווחי הון ותקופות החזקת מס רווח הון, קרא את המדריך למתחילים למסים על רווחי הון .