חשבונות לאחר מס
לאחר מס דולר הם די קל להבין. אם אתה מרוויח את הכסף, לשלם מס הכנסה על זה, ולאחר מכן להפקיד אותו לתוך סוג של חשבון, או לקנות השקעה עם זה, השתמשת לאחר מס דולר.
סוגים אלה של חשבונות יכולים להיות חשבונות חיסכון, חשבונות תיווך או חשבונות קרנות נאמנות.
הסכום המקורי שאתה משקיע נקרא בסיס העלות שלך, או המנהל. כאשר אתה במזומן לאחר מס (השקעה שאינם פרישה) ההשקעה, אתה משלם רק על כל רווח ההשקעה מעל ומעבר את סכום ההשקעה המקורי.
כאשר אתה משתמש לאחר מס הכנסה כדי לרכוש השקעות כי בדרך כלל לספק תשואות השקעה בצורה של דיבידנדים מוסמך ורווחי הון לטווח ארוך אתה עלול לשלם פחות מסים לאורך זמן רב - אלה סוגים של הכנסות ההשקעה כפופים שיעור מס נמוך יותר - ובמקרים מסוימים, רווחי הון לטווח ארוך אינם חייבים במס בכלל.
כאשר יש לך כספים בחשבון לאחר מס אתה תקבל טופס מס 1099 מהמוסד הפיננסי שלך בכל שנה. טופס 1099 יראה לך את הכנסות הריבית, הכנסות דיבידנדים ו / או רווחי הון שנצברו באותה שנה. אלה פריטים הכנסה ההשקעה חייב להיות מדווח על החזר המס שלך בכל שנה.
דולר לאחר מס ניתן להשקיע כמעט בכל דבר: תקליטור, חשבונות חיסכון, קרנות נאמנות, מניות, אג"ח, נדל"ן, קצבאות, ועוד.
חשבונות מסים מראש
דולר לפני מס פירושו כסף אתה או המעסיק שלך יש לשים לתוך איזה סוג של חשבונות פרישה כגון IRAs , 401 (k) תוכניות, או תוכניות פרישה אחרים כמו פנסיה, חשבונות שיתוף רווחים, 457 תוכניות או 403 (ב) תוכניות.
עדיין לא חויבתם על הכסף הזה.
לדוגמה, אם ההכנסה החייבת שלך עומד להיות $ 40,000 ואתה שם $ 2,000 בחשבון מראש כמו מסים כמו ההכנסה העצמאית הפוכה, אז ההכנסות המדווחות שלך חייב באותה שנה יהיה 38,000 $.
חוקי ה- IRS מאפשרים לך ו / או למעסיק שלך לשים רק סכום מסוים (המשתנה לפי סוג החשבון) לתוך כלי רכב אלה לפני מס מדי שנה.
הקרנות הפנימיות בחשבונות טרום מס אלו גדלות מסים נדחים, ולכן לא מקבלים טופס מס 1099 מדי שנה, ואינך צריך לשלם מס על הכנסות ריבית, הכנסות דיבידנדים ו / או רווחי הון שנצברו עד למועד זה כפי שאתה לוקח נסיגה. דחיית מס היא טובה, כי אתה מקבל כדי להרוויח ריבית על כספים כי אחרת היית צריך לשלם את הדוד סם.
החיסרון של חשבונות לפני מס הוא שאתה לא מקבל לנצל את שיעורי המס נמוכים החלים על דיבידנדים מוסמך ורווחי הון לטווח ארוך. הכנסות מהשקעות בתוך חשבונות מסים מראש חלות במס זהה - כמו הכנסה רגילה עם נסיגה.
בזמן שאתה לוקח נסיגה IRA מחשבון טרום מס, הנסיגה כולה תהיה הכנסה חייבת בשנה הקלנדרית אתה לוקח את זה (העברות rollovers כאשר נעשה נכון לא נחשבים משיכות).
זה נדרש כי לפני פרישה חשבון פרישה חייב להיות קסטודיאן . זה התפקיד של קסטודיאן לדווח למס הכנסה את הסכום הכולל של תרומות ומשיכות כי הם עשה או נלקח מחשבונות פרישה אלה. הקסטודיאן, או המוסד הפיננסי, המחזיק את חשבונך לפני מס ישלח אותך ואת מס הכנסה טופס מס 1099-R בכל שנה שאתה לוקח נסיגה. אם אתה לוקח נסיגה מראש חשבון מס מוקדם (בדרך כלל לפני 59 1/2) אז מס עונש נסיגה מוקדמת עשוי גם לחול בנוסף מסים קבועים על הסכום נסוג.
בתוך חשבון מראש, אתה יכול לקנות סוגים רבים של השקעות כגון תקליטורים, קצבאות (קבוע, משתנה או מיידי), קרנות נאמנות, מניות, אג"ח. המעסיק מתארח מראש חשבונות מס כמו 401 (k) תוכניות עשוי להגביל את ההשקעות הזמינות שלך לרשימת שנבחרו מראש של קרנות נאמנות.
חשבונות מסים נדחים
אתה יכול גם יש חשבונות שיש להם שילוב של מס לפני ואחרי מס דולר. הם נקראים חשבונות מסים נדחים.
חשבונות מס נדחים ממומנים עם דולר לאחר מס, אבל פעם במימון, בדיוק כמו עם מס מראש חשבונות, אתה לא צריך לשלם מס על הכנסות ריבית, הכנסה דיבידנדים, ו / או רווח הון שנצברו עד למועד שבו אתה לוקח נסיגה. הכנסה זו ההשקעה נדחים עד הנסיגה - עם זאת, בדיוק כמו עם חשבונות מסים, החיסרון הוא כי כל ההכנסות מהשקעות במס באותה דרך עם הנסיגה - כהכנסה רגילה.
הסוג הנפוץ ביותר של כלי רכב נדחים מסים נדחים קבועים ומשתנים קצבאות, וחשבונות IRA שאינם ניתנים לניכוי.