בעלי עסקים קטנים שרוצים לחסוך טון יש Safe Harbor 401 (k) אפשרות
הבעיה הבטוחה הארבור 401 (k) s נועדו לפתור
לפני שתנסה להבין מה זה בארבור 401 (k), אתה צריך לדעת למה מישהו ירצה. רוב 401 (k) תוכניות להתמודד עם מבחן שנתי ללא אפליה. ה- IRS בודק אם עובד בעל פיצוי גבוה או בעל עסק מקסימום את התרומות של 401 (k) לשנה, בעוד ששאר העובדים מפגרים בחסכונותיהם.
מס הכנסה רוצה לראות כי כל העובדים מנצלים את תוכנית הפרישה, לא רק את אלה עם עבודה גבוהה משלמים. אז זה בודק את התוכנית כדי לברר אם התרומות הממוצע של עובדים פיצוי מאוד (אלה שהרוויחו לפחות 120,000 $ בשנת 2016 או עצמו יותר מ 5 אחוזי המניות בעסק) לא יעלה על התרומות הממוצע של כל אחד אחר על ידי יותר מ 2 אָחוּז.
אם אתה בעל עסק ו 401 (k) שלך יש שיעורי אימוץ נמוך או חיסכון שיעורי בקרב עובדים ו-קובץ, זה עלול להעלות דגל עבור מס הכנסה. על פי תוכנית נותן החסות של אמריקה (עסק שתדלנות עבור תעשיית התכנון פרישה), רוב העסקים לעבור את המבחן, אבל כ 40 אחוז טוענים כי דיווחו החזר או הגבלת תרומות התוכנית לעשות זאת.
ללא שם: נכון, החזר תרומות! ה- IRS יכול למעשה לדחות את תוכנית הפרישה תרומה כי הוא מרגיש מוגזם.
אז אתה או את העובד יהיה חייב מס הכנסה פדרלי המדינה על הכסף. יכול להיות גם 10 אחוז דמי עונש. אם התוכנית לא ניתן לתקן באמצעות תרומות שהוחזרו, קיים סיכון כי החסכון כולו שלך 401 (k) יוחזר. (יש סיפור מרתק על ידי מרכז העזרה של 401k, המתאר את תחושת חוסר הוודאות של העובד לאחר שהתוכנית של המעסיק שלו נכשלה בבדיקת אי-הבחנה). זה יהיה היום הגרוע ביותר של תוכנית הפרישה שלך, ויכול באמת להרתיע או לסכל את חסכונותיהם של בעלי עסקים קטנים העובדים שלהם.
מה זה בטוח בארבור 401 (k)?
הנמל הבטוח 401 (k) היא דרך לבניית תוכנית העוברת באופן אוטומטי את מבחן אי ההבחנה או נמנעת לחלוטין. זה יחסית קל לעשות, אבל המעסיק חייב לתרום כל תוכנית של העובד - אותו אחוז של שכר עבור כולם. לדוגמה, על כל תרומה של עובד, החברה מוסיפה עוד 5% משכרם. הסכום שתתאים יהיה תלוי התרומות שלך כבעלים העסק.
לוח זמנים ארוך v esting אסור עם תוכניות הנמל הבטוח, התרומות הם הבשילו לחלוטין כאשר נעשה. זה אומר שאתה צריך לתת את כל העובדים שלהם חלק - גם מי לעזוב או מפוטרים במהלך השנה. אתה יכול לעצב את התוכנית שלך כדי להגביל את ההתאמה של תרומות רק את אותם עובדים אשר לדחות פיצוי או לתרום לכל אחד, כולל אותם עובדים שאינם תורמים את התוכניות שלהם.
לפי SafeHarbor401k.org, תוכניות יכולות להקצות תרומות באחת משלוש דרכים:
- יסוד: המעסיק תואם 100 אחוז של 3 אחוזים הראשונים של פיצוי, בתוספת 50 אחוזים של 2 אחוזים הבא של הפיצוי.
- משופר: המעסיק תואם 100 אחוז על הראשון 4 אחוזים של פיצוי.
- ללא בחירה: מעסיק תורם 3% מכלל הפיצויים לכל העובדים הזכאים.
זה עשוי להיות מחיר קטן לשלם עבור הביטוח כי התוכנית שלך יעבור לגייס. אם התוכנית שלך כבר כולל התאמות תרומות 401 (k), אתה כבר יכול להיות בטוח. א המצורף המצורף יכול להיות קשור לכל סוג של תוכנית פרישה או 401 (k). אבל זה דורש הרבה הודעה בכתב וחינוך עבור משתתפי התוכנית. והם חייבים לקבל את המסמכים האלה בתוך 30 עד 90 ימים של תחילת העבודה. ברגע שאתה מקבל תוכנית להגדיר, זה צריך להיות קל מספיק כדי לבצע.
הגדרת נמל הארבור 401 (k)
איך להקים תוכנית היא החלק הקשה. זה לא פרויקט עשה זאת בעצמך. גם אם עורך דין המס שלך , מתכנן פיננסי או רואה חשבון רוצה להקים תוכנית בשבילך, זה הגיוני לפחות לדבר עם מנהל תוכנית מקצועית ולהחליט אם בעל מומחה הגיוני יותר.
יש אפילו חלופות לנמל מבטחים 401 (k). עסק יכול לבנות תוכנית להיות גיל מבוססי כך המשקיעים הקרוב לפרישה יכול לקבל יותר תרומות המעסיק. יש גם משהו שנקרא תוכנית השוואתיות חדשה, כי שובר את העובדים על פי שיעורים או שכבות, עם עובדים מבוגרים או מפתח מקבלים נתח רווח גדול יותר. מצא מישהו שמבין את האפשרויות השונות, יכול להסביר לך את זה ואז מוצא דרך למקסם את גבולות התרומה לך ועובדי מפתח אחרים.
Safe Harbour 401 (k) תוכניות נוטים להיות יותר מתאים עבור חברות עם הכנסות הכנסות צפוי. אם העסק שלך עשוי להתקשות במציאת קרנות תואמות על בסיס עקבי אז תוכניות 401 (k) אחרות עשויות להיות חלופה טובה יותר ל- Safe Harbor 401 (k).
כדי למצוא 401 (k) או תוכנית פרישה מותאמת אישית עבור העסק הקטן שלך, את מרכז העזרה 401k מציעה רשימה של ספקי תוכנית פרישה. אתה יכול גם לשאול בעלי עסקים אחרים או אנשי מקצוע פיננסיים באזור שלך עבור המועדפים המקומיים. תוכנית מפעלים אינם בהכרח טובים יותר מאשר מומחים בעלי ידע המתגוררים באזור שלך. כאשר מחפשים נמל מבטחים, זה משלם לחנות מסביב.