- סדרה I איגרות חוב חיסכון אינם כפופים למדינה או מסים מקומיים. כאשר אתה משקיע סדרה I חיסכון אג"ח, אתה לא תשלם מסים על הכנסות הריבית שאתה מרוויח את המדינה או הממשלה המקומית. זה אומר יותר כסף בסופו של דבר בכיס שלך בסוף כל שנה מאשר אם אתה בעל אג"ח רגילה.
- סדרה אני חיסכון אג"ח כפופים מסים הפדרלי. כאשר אתה קונה את הסדרה אני חיסכון אג"ח, אתה חייב את מסים הממשלה הפדרלית על הכנסות הריבית שאתה מרוויח בזמן שאתה מחזיק את האג"ח. בשל העובדה כי אגרת החיסכון של סדרה א 'היא סוג מיוחד של אג"ח הידוע בשם "קופון אפס" (כלומר, לא תקבל בדיקות שוטפות בדואר, במקום זאת, הריבית שתרוויח תשולם בחזרה לאג"ח ערך, ואתה מרוויח ריבית על העניין שלך.) יש לך בחירה בין אחת משתי שיטות המיסוי: שיטת מזומנים או את שיטת הצבירה. שיטת המזומנים פירושה שאתה תשלם מס על אג"ח שלך רק כאשר אתה לפדות אותם (כלומר, למכור אותם בחזרה) לממשלת ארצות הברית. אם אתה מחזיק את האג"ח שלך במשך 20 שנה, אז אתה לא תשלם מס באותה תקופה, אבל אתה חייב מס כאשר אתה מוכר מתוך ההשקעה. אם תבחר את שיטת הצבירה של מס על האג"ח שלך אני, תשלם את המס כי הוא בשל הריבית שהרווחת עבור השנה שנוספה בחזרה את הקרן.
באמצעות אגרות חוב סדרה I לשלם עבור הוצאות חינוך
אתה לא ישלם מס על הכנסות ריבית שאתה מרוויח סדרה שלך אני חיסכון אג"ח אם אתה משתמש בהם כדי לשלם עבור הוצאות חינוכיות מוסמך ואתה עומד במגבלות הכנסה. מה נחשב כהוצאות חינוכיות מוסמכות? אלו כוללים:
- שכר לימוד ועמלות כגון קורסי מעבדה נדרשים לאוניברסיטה או מכללה
- ההוצאות המשולמות עבור כל קורס נדרש במסגרת תוכנית הלימודים שלך או תוכנית המעניקה תעודת.
- העלות של ספרים או חדר ולוח לא נחשבים כהוצאות מוסמכות.
- ההוצאות צריכות להיגרם בשמך, בבן / בת זוגך, או בתלות שעבורו אתה תובע פטור על המסים שלך.
ישנם מספר תנאים אחרים לתשלום מסים על סדרה I שלך חיסכון אג"ח.
- את האג"ח אני חייב להיות שנרכשו לאחר 1989.
- אתה חייב לשלם עבור הוצאות חינוך מוסמך באותה שנה מס אתה במזומן בסדרה שלך אני חיסכון אג"ח.
- אתה חייב להיות לפחות 24 שנים או יותר ביום הראשון של החודש שבו קנית את האג"ח. אם היית בן 18, למשל, אתה לא תהיה זכאי להשתמש בסדרות חיסכון אני סדרה לשלם לך או את עלויות המכללה של המשפחה שלך; עדיין היית תקוע עם חשבון המס.
- אם אתה משתמש אג"ח סדרה א 'שלך חיובים לשלם עבור המכללה לחינוך של ילד או קטין אחר שעבורם אתה ברשימה כתלות, את האג"ח חייב להיות רשום על שמך ו / או את שם בן הזוג שלך. אתה יכול לרשום את הילד שלך כמו אני המלווה אג"ח, אבל אתה לא יכול לרשום אותם כבעלים. אחרת, לא תקבל את הפטור ממס על אג"ח אני כאשר משתמשים בהם לשלם עבור המכללה.
- אם אתה נשוי, אתה ואת בן הזוג שלך חייב להגיש החזר מס משותף כדי להעפיל את הטבות סדרה I הטבות מס הטבות.
- עליך לעמוד במגבלות ההכנסה שנקבעו על ידי משרד האוצר כדי להעפיל להטבות מס של אגרות החוב מסדרה ט '. יש כמה חישובים מפורטים להגיע אם אתה זכאי (ראה טופס מס הכנסה 8815). בשנת 2008, את הניכוי הריבית החלה בשלב החוצה ב $ 67,100 שונה AGI ו נעלם לחלוטין ב 82,100 $. עבור filers משותף נשוי, הטבות המס החלו לקבל מופחת ב $ 100,650 ו נעלמו לחלוטין פעם אחת השתנה שלך הכנסה ברוטו מותאם מעל $ 130,650.
- המכללה, בית הספר המקצועי, או האוניברסיטה חייבים לעמוד בסטנדרטים סיוע פדרלי, כגון תוכנית מובטחת הלוואה סטודנט. אחרת, לא תקבל את איסור מס סדרה I.
חשוב להבין כי הטבות מס איגרות החוב של סדרה א 'יופחתו לפי כמות מלגות, מלגות, הטבות חינוכיות שסופקו על ידי המעביד או הפחתה נוספת של שכר הלימוד, לפי משרד האוצר. אלה ינוכו ישירות מחישוב הוצאות החינוך המוסמכות.
כמו כן, אתה נדרש להשתמש הן את הקרן ואת הכנסות הריבית שלך סדרה I חיסכון אג"ח לשלם הוצאות מוסמך. אם הערך של איגרות החוב שלך עולה על סכום ההוצאות שלך שילם במהלך השנה, סכום הריבית שאתה יכול לכלול על המסים שלך מופחת פרו רטה. לכן ייתכן שתרצה לשקול רכישת מספר קטן יותר כתם סדרה אני החיסכון אג"ח במקום כמה אג"ח כמות גדולה יותר. ניתן לפדות אותם בקבוצות קטנות יותר כדי להבטיח שלא תהיה בעיה.
הטבות מס סדרה ב 'ביחס להטבות מס איגרות חוב של סדרה EE
הטבות מס איגרות החוב מסדרה ט 'זהות להטבות מס של אגרות חוב מסוג EE . אם אתה הבעלים של שניהם במסגרת תיק הכנסה קבועה שלך, זה צריך לעשות את החישוב הרבה יותר פשוט לבצע כאשר מגיע הזמן כדי לפדות את האג"ח שלך ולשלם את שכר הלימוד.
עוד על סדרה אני החיסכון בונד
אתה יכול לקרוא את המדריך שלנו להשקיע בסדרות I החיסכון אג"ח . זה ילווה אותך טונות של מידע על איגרות חוב חיסכון, במיוחד סדרה אני החיסכון האג"ח, כולל איך אתה יכול להוסיף אותם לתיק שלך, מגבלות רכישה שנתיות, דרישות הבעלות, הטבות מס, ועוד.