יתרונות המס של איגרות חוב מסוג EE

יתרונות משקיעים חדשים לעתים קרובות לא יודע

אם כבר למדת על אג"ח חיסכון סדרה EE ואתה יודע איך את החיסכון אג"ח בריבית נקבעים, ייתכן שתרצה ללמוד על כמה יתרונות מס משמעותיים.

סדרות איגרות חוב איגרות חוב פטורות ממס הכנסה ומסים מקומיים

אחד היתרונות הגדולים של איגרות החוב של סדרה EE הוא הפטור שהם מרוויחים ממסים ממשלתיים ומסים מקומיים. זה חשוב במיוחד אם אתה גבוה מס הכנסה סוגר במצב זה מסים עושר בכבדות כגון ניו יורק .

השורה התחתונה היא שזה אומר יותר כסף בכיס שלך.

איגרות חוב מסוג EE יכול לדחות מסים עד לפדיון או ל -30 שנה

אם אתה בוחר על בסיס דיווח במזומן על מס הכנסה מס הכנסה עם מס הכנסה, אתה יכול לדחות תשלום מסים על הכנסות הריבית של איגרות החוב שלך סדרה EE עד לפדות את האג"ח או 30 שנים ממועד הוצאתו. כפי שהוסבר במדריך למתחילים לסדרות אג"ח של אג"ח EE , כל איגרת חיסכון היא אג"ח של קופון אפס. כלומר, אתה לא ממש מקבל המחאות בדואר עבור הריבית שאתה חייב כמו שאתה עושה עם אג"ח קונצרני או עירוני . במקום זאת, הערך של הריבית המגיעה לך מתווספת לקרן האג"ח, ואתה מקבל אותה כאשר האג"ח מתבגרות, או שאתה מוכר אותה בחזרה לממשלה (זה נקרא "גאולה" את הקשר).

אגרות החוב של אג "ח סדרה EE ישלמו ריבית עד 30 שנה ממועד הנפקתם.

משמעות הדבר היא כי קשר עם 5,000 $ ערך נקוב יכול בסופו של דבר להיות שווה 20,000 $ או 30,000 $! זו נקודה שרוב המשקיעים החדשים לא מבינים, ולכן חשוב שתבינו את הרעיון.

סדרה EE החיסכון אג"ח יכול לספק הטבות מס גדולים עבור החיסכון המכללה או חינוך

אם תשקיע איגרות חוב סדרה EE עבור המכללה או אחר הוצאות חינוך מוסמך, אתה יכול להוציא חלק או את כל הריבית שאתה מרוויח במשך עשרות שנים ממסים על ההכנסה שלך כאשר האג"ח לפדות.

הכללים נרחבים, אבל הנה הסיכום:

• עליך לפדות את אגרת החיסכון של סדרה EE באותה שנה שבה אתה נושא את ההוצאות לחינוך על-תיכוני, כגון שכר לימוד ואגרות.
• אתה חייב להיות לפחות 24 שנים ביום הראשון של החודש שבו רכשת את האג"ח.
• אם אתה משתמש סדרת EE חיסכון אג"ח לחינוך שלך ואת רוצה את הטבות המס, את האג"ח חייב להיות רשום ישירות בשמך!
• אם אתה נשוי, עליך להגיש החזר משותף כדי להעפיל החרגה ממס של הכנסות ריבית איגרות החוב סדרה EE. באותו זמן מאמר זה נכתב, את ההגנה על נישואין חוק מונע את IRS מ הכרה בנישואין חוקיים חוקי של זוגות מאותו המין בחלק הגדול של ארצות הברית המאפשרים איגודים כאלה ולכן הומואים ולסביות לא יכול לנצל את התוכנית הזו עבור שלהם בני זוג אם אגרות החוב מוחזקות על שמם.
• יש דרישות הכנסה שנקבעו על ידי הממשלה, כי אתה חייב להיפגש בהתאם למצב שלך. אלה מתעדכנים בתדירות גבוהה, אך עבור שנת הכספים 2008 הם היו כדלקמן: "עבור משלם מסים יחיד, אי הכללת המס מתחיל להיות מופחת עם 67,100 $ השתנה הכנסה ברוטו מותאמת ו מסולק עבור הכנסות ברוטו מותאמת של 82,100 $ ומעלה. משלמי המסים מגישים במשותף, אי הכללת המס מתחילה להקטין עם הכנסה ברוטו מותאמת של 100,650 $ ומופחתה עבור הכנסה ברוטו מותאמת של 130,650 $ ומעלה, זוגות נשואים חייבים להגיש בקשה משותפת לאי-הכללה ".

• מוסד על-תיכוני שבו אתה משתתף חייב להיות זכאי לתוכנית איגרות החוב של סדרה EE על ידי היותו אוניברסיטה, מכללה או בית ספר מקצועי העומד בדרישות סיוע פדרליות על ידי הצעת תוכניות כגון הלוואות לסטודנטים מובטחות .

הוצאות חינוכיות ועמלות מוסמכות כוללות פריטים כגון:

• שכר לימוד ועמלות כולל הוצאות קורסים נדרשות.
• הוצאות המרוויחות לך, לבן / בת זוגך או לתלויך שבגינה אתה פטור.
• ספרים, חדר, ולוח לא נחשבים הוצאות חינוך מוסמך .

סכום ההוצאות המוסמכות מצטמצם בסכום של מלגות, סיוע חינוכי הניתן על ידי המעביד, מלגות או הטבות שכר לימוד אחרות, והן את הקרן והן את הריבית של איגרות החיסכון של EE יש להשתמש כדי לשלם את ההוצאות הכשירות כדי לא לכלול את הריבית מההכנסה החייבת שלך.

לדברי משרד האוצר של ארה"ב, "אם כמות האג"ח זכאים לך לפדות במהלך השנה עולה על סכום של הוצאות חינוכיות מוסמך שילם במהלך השנה, כמות הריבית נשללת מצטמצם פרו רטה".

שיטה אלטרנטיבית לשימוש בסדרות EE החיסכון עבור הוצאות חינוך

קיימת שיטה מתקדמת יותר לשימוש באיגרות חוב של סדרות EE להוצאות חינוך. גישה זו מפורטת על ידי משרד האוצר של ארה"ב באתר TreasuryDirect והיא כוללת את ההנפקה של איגרות החוב של סדרה EE בשמו של הילד עם ההורים הרשומים כמובטלים (לא בעלים משותפים). למרות שהילד ישלם מסים פדרליים על הכנסות ריבית, זה יכול להיות מובנה להיות נמוך בהרבה מאשר יהיה עקב אם ההורים החזיקו את האג"ח. גישה זו מורכבת במידת מה ויש להיעשות בשיתוף עם רואה חשבון מוסמך ומוכבד שמכיר את כללי מס ההשקעות.