הפסד מס הפסד

הפוך הון הפסדים לעבוד בשבילך

קצירת הפסד מס היא אמצעי למשקיעים לנצל הפסדי הון על השקעותיהם כדי לקזז רווחים על השקעות אחרות, ובכך להפחית או לבטל מס רווחי הון. המשקיעים "קציר" את ההפסדים שלהם על ידי מכירת אבטחה בהפסד ומכירה אבטחה נוספת ברווח. אבל יש כמה כללים מיסוי כדי להבין לפני התחייבות המס שלך הפסד מסיק תוכניות.

יסודות על רווחי הון והפסדים ומסים

הבנת ההשלכות המס (רווחי הון הפסדי הון) של מכירת קרנות נאמנות הוא היבט חשוב של שיטות השקעה מוצלחת.

אתה לא באמת יש רווח או הפסד על כל נכס עד שאתה מוכר אותו. עד אז, יש לך רק משהו על נייר (או באינטרנט) אומר לך כמה זה שווה. לדוגמה, אם אתה מוכר את המניות שלך קרן נאמנות במחיר גבוה יותר ממה שקנית את זה, יהיה לך רווח הון. אם אתה מוכר את הקרן במחיר נמוך יותר ממה שקנית את זה, יש לך הפסד הון. כאשר יש לך רווח הון, אתה חייב מס רווחי הון. עם זאת, הפסד ההון יכול לקזז את רווח ההון, או אם לא היו רווחי הון במהלך שנת המס, אתה יכול להשתמש עד 3,000 $ כדי להפחית את ההכנסה הרגילה שלך. אם הפסדים נטו עולה על 3,000 $, משקיע יכול להעביר את כל ההפסדים שטרם נוצלו לשנים הבאות.

הפסד מס הפסד דוגמה

כאשר אתה משתמש הפסדי הון כדי לקזז רווחי הון או כדי להפחית את ההכנסה הרגילה, אתה עושה משהו שנקרא מס הפסד הקציר. האסטרטגיה עם קצירת מסים על קיזוז רווחי הון היא לשים לב למחיר או לנכסים נטו (NAV) של קרנות הנאמנות שלך.

לדוגמה, נניח שהשקעת 1,000 דולר בקרן א 'ו -1,000 דולר בקרן ב'. שנתיים לאחר מכן, הקרן שלך שווה ל -1,500 דולר והקרן ב 'שלך שווה 500 דולר. אם אתה מוכר את שתי קרנות היום, תוכל לממש רווח הון 500 $ על קרן A ו 500 $ הון הפסד על הקרן ב. הרווח וההפסד היה לקזז אחד את השני ואתה לא חייב שום מס.

לסיכום, קצירת מסים יכולה להיות בעלת ערך למשקיע, או כאמצעי לצמצום או ביטול רווחי הון או כאמצעי לצמצום ההכנסה הרגילה. זכור כי רווחי הון או הפסדים אינם חלים על חשבונות מסים נדחים, כגון 401 (k) או IRA, כך שאיסוף המס אינו אפשרי בחשבונות אלה.

זהירות וטיפים להפסיד מס הפסד

כמה משקיעים רוצים לקנות בחזרה במועד מאוחר יותר באותה קרן הם מכרו (שנקטפו). לפני עושה את זה להיות מודעים למס הכנסה IRS לשטוף כלל, אשר בעצם אומר כי משקיע לא יכול לקנות אבטחה שווה באופן משמעותי בתוך 30 ימים (לפני או אחרי) המכירה.

כמו כן, אין לבלבל קצירת הפסד המס עם הפצות רווח הון . משקיע חכם יכול גם להפחית מסים בחשבון תיווך רגיל על ידי הפחתת הכנסות מדיבידנדים משלמים קרנות נאמנות ומרווחים מההפצות רווח הון עם משהו שנקרא מיקום הנכס - הצבת מס יעיל השקעות בתוך חשבונות המס.

לבסוף, קצירת הפסד מס היא לעתים קרובות אסטרטגיית השקעות בסוף השנה, אבל משקיע חכם יהיה מודע לכל רכישות ומכירות הקרן לאורך כל השנה ולקבל החלטות השקעה המבוססות על מטרות ההשקעה, לא את הגחמות של השוק.

כתב ויתור: להתייעץ עם יועץ המס שלך או יועץ פיננסי לפני קבלת החלטות הקשורות המס. יש לשקול את הנסיבות הייחודיות של כל משקיע לפני יישום אסטרטגיות השקעה כלליות למימון אישי. המידע באתר זה ניתן למטרות דיון בלבד, ואין להתייחס אליו בצורה שגויה כעצה להשקעה. בשום מקרה אין מידע זה מייצג המלצה לקנות או למכור ניירות ערך.